老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗
您好，对的，是这样做的了
-
Q
子公司利润分配给母公司，当时分录： 子公司： 借 利润分配_应付利润；贷 应付利润 借 利润分配_未分配利润；贷 利润分配_应付利润 借 应付利润；贷 银行存款 母公司： 借 应收股利；贷 投资收益 借 银行存款；贷 应收股利 ————- 请问年度子公司和母公司利润表中的的净利润数字会重复吗？
-
Q
母子公司：子公司上缴了一笔净利润给子公司 子公司做账借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润-母公司 借：应付利润-母公司 贷：银行存款 母公司做账：借：银行存款 贷：投资收益 请问两个公司合并利润表怎样做抵减
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗，母公司未投过一分钱，针对上笔分录，用做合并抵销分录吗？非常感谢！
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗，母公司未投过一分钱，针对上笔分录，用做合并抵销分录吗？非常感谢！
热门问答 更多>
-
现在美元账户自动结汇，我做凭证，我还用去查当日的汇率是多少吗？
-
工商年报，纳税总额这个数去哪里找
-
老师，你好，海关年报在哪里报，报工商年报，已经报完，显示要先进行海关年报呢
-
老师，年中建账怎么填期初数据，累计数要不要填？
-
老师，法人是不是可以不做工资的，在公司
-
公司股票交易的投资收益要交增值税吗？公司是小规模纳税人
-
老师：您好！信恒餐饮管理（上海）有限公司合肥万象城店（91340100348678330W）非独立核算分公司，现做税务注销。注销申报企业所得税时，提示“您的总机构尚未进行申报，请等待总机构申报完毕之后再依据总机构申报信息进行本功能的申报。 ”。互动咨询老师说：汇总纳税的有效期止时间（原为9999年12月31日），需要修改为上个季末（即：25年3月31号）；再新增1条备案，而就地缴纳标识为“是”，改成为“否”。请问，这样修改后，我们分公司从4月1日起，就算是独立核算需要独立清算所得税了吗？我们2季度增值税申报的收入为11.8万，老师
-
劳务派遣公司需要交什么税
-
老师我想问一下，我们把买的材料又加价开票给挂靠的发包方，我们这个材料开票是不是借：应收账款 贷：主营业务收入呀，然后结转成本借：主营业务成本 贷：库存商品呀，还是结转的时候结工程施工成本一材料成本呀
-
给超市促销购买的工作服是计入办公费-办公用品还是计入办公费-低值易耗品
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师针对这笔业务用不用做合并抵销分录？如果做应该怎么做分录？
这种抵消的话就是相当于长头和所有者权益地球
老师麻烦列一下分录非常感谢
用不用做抵销分录呢？母公司并未实质对子公司投资？一分钱未投
母公司自己的报表之前有没有做长投？
没有，因为没投过
那你就不需要做抵消分录了
就根据母子公司做的两笔分录，有的人认为这样增加了母公司的利润，应该再做一笔减少利润的抵销分录，这样的理解对吗？另外母公司未投资过，收到钱做投资收益对吗？
嗯对是这个意思的哈
是哪个意思，如果需要抵销，麻烦老师帮忙列一下抵销分录
就是说，相当于做一笔 借利润分配 贷 应付股利，然后收到钱的就是 借 银行存款 贷 投资收益，不抵消