老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗
您好，对的，是这样做的了
-
Q
子公司利润分配给母公司，当时分录： 子公司： 借 利润分配_应付利润；贷 应付利润 借 利润分配_未分配利润；贷 利润分配_应付利润 借 应付利润；贷 银行存款 母公司： 借 应收股利；贷 投资收益 借 银行存款；贷 应收股利 ————- 请问年度子公司和母公司利润表中的的净利润数字会重复吗？
-
Q
母子公司：子公司上缴了一笔净利润给子公司 子公司做账借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润-母公司 借：应付利润-母公司 贷：银行存款 母公司做账：借：银行存款 贷：投资收益 请问两个公司合并利润表怎样做抵减
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗，母公司未投过一分钱，针对上笔分录，用做合并抵销分录吗？非常感谢！
-
Q
老师好，子公司注销将未分配利润转入母公司，借未分配利润贷银行存款，母公司借：银行存款贷投资收益，这样做分录对吗，母公司未投过一分钱，针对上笔分录，用做合并抵销分录吗？非常感谢！
热门问答 更多>
-
老师：客人要多开2000元发票，我们要收多少个税点，要怎么算
-
老师，以前年度科目做错了，现在怎么调账，收入，做成库存现金
-
小规模纳税人是按月申报，需要每月上传财务报表吗？
-
还是那个一般户的问题，我们开这个户目的是为了和另外一个子公司座位专用的资金往来账户使用，但是当时那个子公司还没成立，但各项业务已经在开展中了，然后和我们单位合作成立这个子公司的企业先行投入了5w作为备用金，然后我这边做账就是做到了往来，走的其他应付款，然后月初走了两笔账买的办公用品，做账就是对冲其他应付，现在的问题是，因为买东西付钱从我们这里走的款，等于说我们单位做账，不太合适，就让他们先垫付或者先挂着，等开了户再转账，前几天催的不行了要付账，商量之后是说取现1w先垫着，我就是前两天问的那个问题嘛，但是发现其他应付整不平了，做到其他应收的话，一般户也是少了钱的， 这种情况下应该咋办呀老师
-
请问完税凭证怎么抵扣进项？税务系统里有吗？还是拿着完税凭证去税局抵扣？
-
收购农产品，可以反向开具销售发票和购进发票，在税务系统哪里开具？
-
你好 请问 开的餐饮服务费发票是专票 能不在电子税务局里进项票认证 直接走费用吗？
-
老师，现在有一家销售公司（资质理论上是健全的）想和我们公司合作。方式是预付款方式，每天给我们公司账上打款（10-100万或者500-1000不等），给我们公司一个销售公司的收款码支持线下收款。然后计划在网络平台给我们公司打宣传（通过网络订单来的客户线上收款直接到销售公司账户） 因为是对公打款每个月3次对账，对账之后我们公司要给销售公司开对公发票（13%税点） 这有什么问题吗？
-
老师，我们工程在外地，给甲方开发票时，需要开外管证吗？这个外地工程都涉及到什么事儿
-
老师，落地加工的账务处理是怎样的？和平常的加工行业一样吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师针对这笔业务用不用做合并抵销分录？如果做应该怎么做分录？
这种抵消的话就是相当于长头和所有者权益地球
老师麻烦列一下分录非常感谢
用不用做抵销分录呢？母公司并未实质对子公司投资？一分钱未投
母公司自己的报表之前有没有做长投？
没有，因为没投过
那你就不需要做抵消分录了
就根据母子公司做的两笔分录，有的人认为这样增加了母公司的利润，应该再做一笔减少利润的抵销分录，这样的理解对吗？另外母公司未投资过，收到钱做投资收益对吗？
嗯对是这个意思的哈
是哪个意思，如果需要抵销，麻烦老师帮忙列一下抵销分录
就是说，相当于做一笔 借利润分配 贷 应付股利，然后收到钱的就是 借 银行存款 贷 投资收益，不抵消