1月份销售方把专票开错了。我们1月份已经抵扣了，5月份我们开了红字信息表，对方把红字发票开给我们了，又开了正确的专票，拿到这些票要怎么做会计分录
负数发票 借应付账款， 贷库存商品 应交税费、应交增值税进项转出， 蓝字发票 借库存商品 应交税费、应交增值税进项， 贷应付账款。
-
Q
我们收到对方7月份的专票，已经勾选抵扣做账了，现在他们要红冲。需要我们开红字信息表还是对方开
-
Q
我12月份多开了一张专票，1月份对方没有认证退回给我了，12月份这张发票是正常做销售分录吧？ 另外我1月份开了红字信息表，1月的账就凭这信息表做红冲分录是吗
-
Q
对方给我们开的专票，我们在1月份已经抵扣了，现在对方要求发票作废，是我们开红字信息表吗
-
Q
1月份销售方把专票开错了。我们1月份已经抵扣了，5月份我们开了红字信息表，对方把红字发票开给我们了，又开了正确的专票，拿到这些票要怎么做会计分录
-
Q
我们是购买方，专票已抵扣，开了红字信息表给销售方了，我们什么时候做进项转出呢？是开红字信息表的月份，还是收到负数发票的月份，还是开局负数发票的月份？
热门问答 更多>
-
邮储行办的收款码，收幼儿园学费，那么次日转给公司（银行收点手续费），那么公司的会计以实际收款额做账可以吗？还是要通过其他贷币资金？
-
老师，一个地址是不是只能是一个公司的注册地址？两个公司的注册地址不能是同一个吧？
-
我3月份的时候账上计提了一个年终奖，然后个税上面没有申报，现在要怎么补救哦
-
劳务公司开普通发票10万现在开具外经证吗，需要交税
-
烟酒，卡送人涉及哪些税
-
你好 请问，比如我要补2024年某月的无票收入，2023多加了10w收入。这个10w的收入的钱，需要我补进公户吗？
-
老师，企业所得税是按不含税缴税的吧，比如我销售不含税10万，进项不含税9万，交企业所得税1*2.5%=250元
-
请问，调增了前几年的期间费用的账（剃掉了），那支付的钱，需要怎么调？？
-
老师，我们是做连锁餐饮门店，有20家门店，都是个体户，后期规模会逐步扩大，明年老板计划开到70家，这种有必要每个体户都开对公户吗，都开对公户的话年费，维护费比较高，但是不每个个体户单独用一个账户，又涉及到门店收款对账的问题，多家门店收款收到一个账户，很难对账，有没有餐饮连锁行业的老师给下建议吗
-
异地施工甲方的公司注册地和施工地点也不一致，异地预交交在施工地点还是甲方的注册地
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
公司开票后，有一部分是对方代发工资，我们没有收到钱，这个要怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入、 应交税费 借应付职工薪酬工资，贷应收账款
项目上的质保金收不回来了。怎么处理
你好，什么原因收不回来的？
项目问题，要维修
那你们单位能开红字发票吗？你可以红冲收入。
还有就是公司应收账款上一直挂着一笔钱，其实这笔钱是当时对方代发的工资，这个是前年的事情了。现在要咋办，
那你们工资怎么做的？你的应付职工薪酬工资有余额吗？
没。之前都是代账的会计，根本没往应付里面填数字，一直都挂在账上 。我今天看到应收上面有很多钱，但是这钱对方已经代发工资了
借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资，贷应收账款， 申报了个税吗？
没有，乱的很，这个企业是小企业会计准则，没有以前年度损益调整的科目，
借利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷应收账款，那你只能做账，没法抵扣所得税。
这个是不是就影响资产负债表和利润表的勾稽关系
是的，有影响的可以忽略。