1月份销售方把专票开错了。我们1月份已经抵扣了，5月份我们开了红字信息表，对方把红字发票开给我们了，又开了正确的专票，拿到这些票要怎么做会计分录

公司开票后，有一部分是对方代发工资，我们没有收到钱，这个要怎么做会计分录

借应收账款 贷主营业务收入、 应交税费 借应付职工薪酬工资，贷应收账款

项目上的质保金收不回来了。怎么处理

你好，什么原因收不回来的？

项目问题，要维修

那你们单位能开红字发票吗？你可以红冲收入。

还有就是公司应收账款上一直挂着一笔钱，其实这笔钱是当时对方代发的工资，这个是前年的事情了。现在要咋办，

那你们工资怎么做的？你的应付职工薪酬工资有余额吗？

没。之前都是代账的会计，根本没往应付里面填数字，一直都挂在账上 。我今天看到应收上面有很多钱，但是这钱对方已经代发工资了

借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资，贷应收账款， 申报了个税吗？

没有，乱的很，这个企业是小企业会计准则，没有以前年度损益调整的科目，

借利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷应收账款，那你只能做账，没法抵扣所得税。

这个是不是就影响资产负债表和利润表的勾稽关系