你好; 对的; 会影响期初 的金额; 报表勾稽会有这个差异金额的

所得税汇算,因为没有以前年度损益调整科目,直接,借,利润分配-未分配利润,贷,应交税费-企业所得税,但是影响了资产负债表和利润表的勾稽关系,这个问题大不大
老师,一般纳税人,小企业会计准则记账下,2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗?需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗? 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数,这样对吗?
老师,我公司执行的小企业会计准则,有笔应付福利费是以前年度多计提的,2022年末没有通过以前年度损益调整科目,直接记入了未分配利润,这样就造成了资产负债表中的未分配利润和利润表中的净利润不匹配,有风险吗?
老师,有问题咨询一下,收到汇算清缴企业所得税退税,因为我们是小企业会计准则,那么这笔退税可不可以先通过本年利润科目归集,年底一次性转入利润分配-未分配利润?
收到汇算清缴退回上年税款。录入四月是不是就导致资产负债表未分配利润书与利润表净利润数据相差这笔款项?小企业会计准则 没有以前年度损益调整这个科目的
郭老师,电商出口和一般贸易出口有哪些不一样的地方,需要我们会计申报什么数据,比如申报清单,,,收汇申报
个体户经营者不能申报工资,但可以买社保,买社保公司出部分,能不能列入管理费用
高新技术企业无法区分费用化和资本化,支出全部计入费用化了!后续又形成了无形资产,那这个无形资产以多少价值入账呢?
个体承包者→资质劳务公司挂靠→甲方公司,作为个人承包者,预计工期两年半工程款约300万,作为个体承包者,一是在资质公司民工发工资,还是自己成立劳务公司,两者优劣点有哪些,谢谢!
专属于债务人的权利其中养老保险已经超过基本保障,可以执行超过基本保障的养老金吗?
你好老师,2026年6月1号开始,开票机械租赁费发票(干租和湿租),分别怎么开?
做社保分录的时候直接借管理费用社保,贷银行存款可以吗?
1、个体户没登记税务,可以直接变法人吗, 2、公司注销税务后,想变股东,必须恢复税务再变吗
老师您好,请问6月发四月的工资,6月份怎么做账,计提应该计提几月的,6月份做哪些分录,报个税报几月份的呢
以前现代服务*直播服务费怎么开不了呢,是改成生产生活服务了吗?
那老师,除了需要调整未分配利润,在应交税费和货币资金这两个科目中调整哪个?
你好; 对的; 你的货币资金; 以及未分配利润都要调增的
好的,老师,明白了,还有就是只需要调整汇算清缴退税当月的就行还是需要从1月开始就调整?
你好 ; 是汇算 退税当月处理
谢谢老师!!
不客气的; 帮到你就好