老师，我去年12月份漏报未开票收入50万元，今年6月补申报了，产生了应补缴税款。但这部分未开票收入我在1月开具了30万元，但是未冲减未开票收入。那我12月的应补缴税款会和我这部分已开但未冲减的税款冲减吗
可以的，可以这么做。
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老师，上个月的未开票收入漏申报税，这个月补上了，但是我上个月账务处理应该怎么改？如果把上个月未开票收入放入预收款应该分录怎么写
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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留底税额申报了未开票收入，我们账务上暂估了收入，分录是 借应收账款 贷收入 贷应交税金-销项，次月有开发票，我们想用开票的金额 负数冲减原来暂估的收入凭证，但是这个开票金额有之前月份未开票现在开的，比如一共开票4万，2万是当月发生，2万是之前未开票现在开的，这4万可以都用来冲减我们为了清零留底税额而暂估的那部分收入吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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那为什么税务局的系统就是没有抵减呢
你好，你填写的销售额是多少？
我补12月未开票数50万元，1月更正冲减30万元
一正数一负数，你应该减去这个开发票的30，比如你不开发票的是100 现在申报应该是填写70。
12月补申报的数不是应该和企业所得税一致，我年企业所得税收入是150万，未开票收入为50万元。我补未开票收入不是50万元。1月份开具发票40万元（其中30万元是去年15月收入），更正未开票收入-50万元
更正未开票收入-30万元
一月份只需要填写10万的销售额就可以。
冲减后不就是10万元收入，主要是我这部分收入当时不是开票就缴了收入吗，我12月补申报的时候这个税款又包含这30万元的税款
你好，那你筛爆的时候减去这个无票收入申报不行吗？
申报的时候减去这个无票收入申报不可以吗？为什么不减去，你这样的话，你的收入不就重复了多交了。
主表是已经减去了的啊
那为什么税务局的系统就是没有抵减呢 2023-06-05 16:52 那你这个是啥
我现在就是已经减掉了收入，但当时税不是已经交了吗，去年12月不是要补缴的吗。我的意思是我的最后应缴的税款是用我12月应补缴的税款-1月份应缴（开票金额）还是怎么算
你得问你税务局给你退税吧。