老师请看图片回答问题。

你好； 你这个借方科目都不对 ； 借方没有这个科目哈； 这个分录是谁做的  

审计老师做的

你好； 这个其他流动资产本身就不是科目哈； 这样挂其实是不对的 ； 这个相当于是 调整了   留抵的进项税   做到其他流动资产； 在负债表体现  

那审计老师就是这么调的，那现在该怎么办？

那你的意思是说这个分录不做？

你好；   你之前待认证进项税 借方做了 金额没有 ；我看看 怎么来调整  

但是我们最后是把这个其他流动资产写到其他货币资金了。

你好；先去看看 之前做了哪些科目；  才好判断   

所以是借其他货币资金 贷应交税费-待认证进项税额

现在把这个待认证进项税额现在认证抵扣了，该怎么做账？

你好；  你待认证进项税借方 应该做了科目的； 不然怎么会做贷方去 ；  然后现在认证了做； 借进项税贷  其他流动资产  

老师审计老师放到其他流动资产是没任何问题的。

你好； 那你就 按照我说的去处理  进项税 科目冲其他流动 资产  

老师反正审计调的也挺迷的，当时我们拥有里面没有其他流动资产这个科目，所以我们选的是其他货币资金。现在就按其他货币资金这样处理吧。

老师您看我画框的这个地方对不对？

画框的就是认证抵扣完的

你好； 是的； 就按照你做的 科目来   对应处理即可  

老师我写的对不对呀？

你科目发来看看； 没有看到你的图片的

这是抵扣完做的处理。

这是去年审计调的，把我们没有认证的发票，全调的其他货币资金。（本来他写的其他流动资产，然后我们没有找到这个科目，就放到其他货币资金了）