成都服装公司开给我们总部的专票总额是3785，包含税额435.44。总部帮我们分公司付的钱，我们分公司需要还给总部的钱是3785，其中3785包含的专票税额是435.44，图片截图里总部会计说冲掉这笔税额，什么意思？分录怎么写合适？ 摘要 已减专票税费435.44 借 销售费用3785-435.44 贷其他应付款总公司-3785-435.44 行吗？

不是存货 是给员工买的帽子短袖 算统一服装 是借销售费用员工福利费3785-435.44 贷其他应付款总公司3785-435.44对吗？

作为员工福利需要先计提 借：销售费用 贷：应付职工薪酬-福利费 发 借：应付职工薪酬-福利费 贷：应付-总部

4月去凭证里添加 计提 借：销售费用3785-435.44 计提 贷：应付职工薪酬-福利费 发3785-435.44 5月凭证里添加 借：应付职工薪酬-福利费3785-435.44 贷：其他应付款-总部3785-435.44是吗？

这不是应付职工薪酬福利费啊 不是钱啊 是借销售费用福利费 贷其他应付款总公司吧？

上面做的啊对的，发衣服是非货币性福利。

那就不是应付职工薪酬啊 不是发钱啊 再说还给总部也是要记在销售费用里 会计分录您可不要瞎说！

你好，应付职工薪酬并不是说发的都是钱，可以是衣服东西，这些非货币性的。 您说的每月发的工资也是应付职工薪酬。

这是总部集体买服饰 各分公司承担费用 到货了是领用形式，不是我承担了3785就给分公司邮寄3785 确定是 4月去凭证里添加 计提 借：销售费用3785-435.44 计提 贷：应付职工薪酬-福利费3785-435.44 5月凭证里添加 借：应付职工薪酬-福利费3785-435.44 贷：其他应付款-总部3785-435.44是吗？

这里得给你道个歉。 整理一下是这样 你先采买 借：库存商品 贷：应付账款—总公司（是总部帮你付的，） 采买之后作为福利发给职工 计提 借：销售费用 贷：应付职工薪酬-福利费 采买跟计提分录可以做在4月份 实际发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：库存商品

我不懂 别人最多才4行 您都6行了

你好，这个是标准的从外购买商品作为福利发给职工的流程。 是以会计准则——职工福利为依据的。与实际账务不应该有差异的。您出可以看一下别的老师是怎么回答的。 不好意思啊，没能让您信服。

没事 我只是不懂为啥这么多分录 一个借一个贷不就行了吗 出现这么多分录钱也多出来不少 对账麻烦吧？

这样做必不可少的，如果你只做一笔，你对账的时候，比如对应付职工薪酬这一项，你就会少了这一笔业务。那职工薪酬就不全了。 我要休息了，你也早点休息吧。

好的 老师晚安 我再问问其他人 有些老师说 借销售费用福利费 贷其他应付款总公司 就行啦