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老师好,增值 税是怎么算的,是毛利乘以税率吗?我收到的费用发票有进项税额可以抵增值 税吗?比如我销售10万,成本9.5万,增值税是0.5万*0.13=650吗?然后我费用有300的进项税额,增值 税就是350元,这样算对吗?

2023-06-08 15:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-08 15:40

你好,如果你是一般纳税人,一般计税的销项税额减进项税额就可以的,你看一下你当月允许抵扣的福利费、招待费,贷款服务,娱乐服务,餐饮服务,这些不可以抵扣,其他的都可以。

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快账用户5211 追问 2023-06-08 15:43

老师,那我就按毛利*税率=应交增值 税-费用可以抵扣的进项税,就是我本月应交的增值 税对吗?

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齐红老师 解答 2023-06-08 15:45

合适,如果你发票没有到呢,你成本发票没有到的情况下,或者是是普通发票呢。

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快账用户5211 追问 2023-06-08 15:47

都要的专票

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齐红老师 解答 2023-06-08 15:50

那就可以的,可以这么做的。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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