你好,如果你是一般纳税人,一般计税的销项税额减进项税额就可以的,你看一下你当月允许抵扣的福利费、招待费,贷款服务,娱乐服务,餐饮服务,这些不可以抵扣,其他的都可以。

您好,出口退税企业当月没有内销,只有外销。假设外销10万。购进原材料进项税额1万。已在当期勾选抵扣。我们退的就是这个进项税额。这样的话我们原材料的进项税额是计入应交税费-应交增值税-进项税额 对吗?然后核算退税的分录怎么做怎么结转?外销10万,免抵退税额10*0.13=1.3万这部分需不需要做分录体现出来?
您好,一道计算增值税税额的计算题,其中有销项也有进项,其中一小问是这样的:从外国进口一台设备,从海关出取得海关进口增值税专用缴款书上注明增值税税额4.68万元,这道题目是产生增值税4.68万元,又因为取得专用缴款书可以抵扣4.68万元的进项,所以这一小问相当于在销项总额里+4.68万元,在可以抵扣的进项总额里也有4.68万元吗?单独看这一小问进口的增值税最后相当于一分钱不用付吗?
老师,请教问题,我们是一般纳税人,假如:销售收入10万,成本7万,销项税额10万/1.13*0.13=11504。进项税额是7万/1013*0.13=8053。应交增值税是11504-8053=3451。如果我把利润3万元转给中介人员,应该扣除我的税费按照10%计算。
比如说我固定销售10万 进了专票6万 普票一万 这就是我实际对应销项的进项 然后我额外进货2万专票,奔月如果按照实际抵扣 增值税税负会很高 我可以就是把六万+两万在本月抵扣吧
老师,我们是生产型出口退税企业,本期内销税额140,进项110,出口460万销售额,是不是不用缴纳增值税了?免抵金额是460*0.13? 直接用这个乘0.12,就是本期要缴纳的附加税,对吗老师,以上单位都是万
股份有限公司和普通有限公司,账务处理的区别是什么?申报的税种一样吗
老师好,我们跟小股东之间一直有纠纷,他一直到处举报,中午我接到稽查局的电话说让我去取通知书,该怎么办呢
汇算清缴补缴补缴税款,分录怎么做。小企业会计准则
老师现在社区卫生服务站做账是用权责发生制还是收付实现制
老师,您好!请教一下您 2025年企业所得税季度申报表的职工薪酬中的实际支付给职工的应付职工薪酬是指2025年度账本上的应付职工薪酬-工资薪金的借方发生额,这个金额是2024年12月到2025年11月的工资。但2825年度的企业所得税汇算清缴申报表的A105050表的工资薪金支出是包括2025年度1到12月份的总支付工资,12月份工资在汇缴前已支付,应填写在实际发生额栏。那么,是否与2025年度的第四季度企业所得税申报表的金额比对不通过呢?
一般纳税人,3月份进项票多了,多出来进项税额13128.21元,发票已认证,是不是可以留抵在四月份自动抵扣。
老师,供应商增值税专用发票需要冲红重新开,我公司在电子税务局需要怎么操作
小规模纳税人,运输行业,25年7-12月购进二手车十几辆货车,购进是入固定资产科目,按年限法平均分计算折旧额,按月入主营业务成本—折旧,五月要做汇算清缴,能一次性抵扣完,在计算企业所得税吗?
老师,贸易业务的物流费怎么做账
老师您好,公益性捐赠支出需要通过相应公益性组织,这样才能允许税前扣除,这些公益性组织名单在哪里能查到
老师,那我就按毛利*税率=应交增值 税-费用可以抵扣的进项税,就是我本月应交的增值 税对吗?
合适,如果你发票没有到呢,你成本发票没有到的情况下,或者是是普通发票呢。
都要的专票
那就可以的,可以这么做的。