老师 用管理费用冲利润分配未分配利润 分录怎么做 急急急

对 怎么做

去年的通行费 冲今年利润 未分配 怎么做

老师怎么做 着急 现在等着做

怎么做呀

就是你去年的费用多做了是这个意思吗？现在要红冲 需要把业务内容补清楚，然后老师才好写分录。

要是不写清楚没法写分录，这样着急也不行。

我已经说了 去年的费用票现在才收到啊 去。年没有做过嘛 分录已经发你了

现在怎么

分录我已经发你了 你直接告诉我怎么冲 冲利润分配未分配利润

你并没有说去年的发票现在才收到。补充才说的。 借未分配利润负数，待认证进项税额负数 。其他应付款负数。 然后再做一笔一模一样的这个分录，经常用正数就行了。

为什么是负数 未分配利润在贷方 我冲直接去借方啊 为什么要负数

因为你原来的科目方向我一点没变，所以用负数冲的。做相反分录，就是正数。

冲利润不是冲分录

你的提问是去年的费用，今年才收到发票。我看你发来分路了，去年已经入账了。按照你去年已经入账，今年收到发票的账务处理给你写的分录。

冲利润不得用分录来体现吗？不能直接写一个利润数据。

我去年都没有收到票 肯定也没有入账啊 不见票怎么入账

您好，那您给我截图那个分录是啥意思？

这是我今年做的啊

业务发生就可以做账没有取得发票也可以做账，会计是按实际发生的业务来做账的。 然后我是根据您的提问回复。因为我看了您发给我图片上面有分录。

会计不见票不入账

没做账现在这样处理 小准则 借未分配利润 进项税额，（可以抵扣的情况认证了） 贷银行存款/预付账款（就是支付方式，安实际 ）

老师 为什么不走以前年度损益调整呢

因为你没有说你是小企业准则还是企业准则，所以我已经标上了，是按照小企业准则来回复你的。如果你要是企业准则，就用以前年度损益调整。

谢谢老师