我是运输服务行业 我们这里车子的一些维修，配件采购人员经常不及时报销 垮月来报销付款 但是 老板又要每个月的利润表 查看成本费用 所以不知道该怎么做账了 是直接用本月付出去的钱做本月的成本可以的吗

老师您好，公司是一般纳税人销售煤炭，2021年成本需要通过以前年度损益调整（人员的临时工资不能作为税前扣除，费用需要调增，补交所得税及滞纳金，不去大厅，自己在12月份业务进行更正），现在2022年四季度12月份在账务上做处理 在所得税年报报表能体现出来还是在季报表能体现出来？这个未分配利润按21年应该缴纳的所得税 不知道在哪个报表报

老师，请问一下，你看图片，是这样的，就是代理记账不是有很多实习生吗？完了这些实习生呢又是极其不稳定的。比如干一个月或者几天就走人的那种，因为年纪小做会计助理又觉得繁琐所以代理记账的实习生的人员流动性特别大，咱们呢又得保证员工的基本安全，实习生呢没买社保，但是咱们公司要求在支付宝买这个保险，这个保险还可以每月续费这种，一年的话100多块钱，一个月也就18块左右不到20，那么实习生呢也能欣然接受，毕竟这个不到20块钱每个月的保险是可以报销的，我就想知道，作为代理记账公司来说，这个每个月给实习生报销的这个不到20的保险费怎么做账，分录怎么写？？？？就是既要提现咱们给支付的，又要提现入账

老师你好，我所在的公司目前主营业务是帮一家商贸企业做钢材加工贸易，每个月只会开加工费的票，支付工人工资，钢材采购和销售都不经过我们，每个月账务处理都没有委托加工物资这一项，直接只有加工费销项发票，以及一些零星的加工配件采购，现在我会每月把工人工资和零星的加工配件全部结转成本，我想请问我在做成本结转的时候，需要做什么样的附件呢，麻烦老师解答一下，谢谢

我是运输服务行业 我们这里车子的一些维修，配件采购人员经常不及时报销 垮月来报销付款 但是 老板又要每个月的利润表 查看成本费用 所以不知道该怎么做账了 是直接用本月付出去的钱做本月的成本可以的吗

旅游公司内账。相当于公司帮员工购买粽子，我们已经收了员工购买粽子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，因为原本是想既然费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目