不影响 这个以前年度损益调整月末,结转到利润分配未分配利润里面去影响你的资产负债表,他不影响你的利润表
一般纳税人的羊绒生产销售公司,2018年3月,进项税额转出40万,转出的原因,2016年虚开专票117万,抵扣进项17万,进成本100万;2017年虚开专票223万,抵扣进项23万,进成本200万。但是2018年没做所得税的更正申报,现在更正所得税报表,您看这样更正对不 1、更正2016年所得税申报表时,附表2中主营业务成本减少100万 2、财务报表中的主营业务成本也得减少100万 3、账目上怎么调整,是用以前年度损益调整科目吗? 4、或者更正2016、2017所得税年报时,通过A105000中进行纳税调增就行 我应该怎么更正呀?
老师您好我们公司是一般纳税人.2022年所得税报表应该有一笔数据调整,生产成本的工人工资并没有发票,走的是借方生产成本,货方直接是现金,并未通过养护职工薪酬(因为是临时工,没有申报个税及缴纳养老保险)想更正报表,自己摘在电子税务局是否可以还是必须得去大厅更正 知道调整所得税得需要缴纳所得税及相关滞纳金
老师你好,公司是一般纳税人,2021年因做错一笔业务,生产成本没有进行所得税纳税调整,请问在2022年现在调整,是调表不调账还是账表都调整, 具体应该怎么操作呢?我们的人员工资没有劳务发票,所以得进行纳税调整,当事人不懂,先行发现了想做更正调整,不知道是调整报表账务进行处理还是通过以前年度损益调整
老师您好,公司是一般纳税人销售煤炭,2021年成本需要通过以前年度损益调整(人员的临时工资不能作为税前扣除,费用需要调增,补交所得税及滞纳金,不去大厅,自己在12月份业务进行更正),现在2022年四季度12月份在账务上做处理 在所得税年报报表能体现出来还是在季报表能体现出来?这个未分配利润按21年应该缴纳的所得税 不知道在哪个报表报
老师您好,我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本(借:管理费用 贷:其他应付款),现在需要把这部分金额转出,并补缴相应的企业所得税。问题1:我2022年还没有结账,用未来适用法,是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出?具体分录应该怎么录呢?问题2:录完分录之后,还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗?2021年亏损7万,如果调整完这23万,应该是盈利16万,那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话,2022年的数据也会有影响,这不就等同于我多调整了一次吗?但是如果不调整2021年的报表,2022年亏损30万,就算去掉这23万的成本,2022年依然还是亏损,不需要缴纳企业所得税,那需要补缴的4000元怎么体现呢?谢谢!
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
老师那这个所得税得补啊,想问季报的时候或者年报的时候在哪里填项目,才能把税补上了,补这所得税因为是21年的,他还得产生滞纳金呢,我想提前看看这个报表,不知道在哪里去填
季度申报所得税填写不了 汇算清缴不影响今年的利润 营业外支出在利润总额里面体现 利润总额是减去滞纳金之后的
老师那我通过了以前谁年度调整未分配利润增加了,那他不是应该补所得税吗?那补的所得税在哪里体现出来才能把这钱补上啊? 如果这个钱不补上属于利润增加,我所得税交的少了呀
不需要补所得税的,他是以前年度应该补的,它影响以前年度的利润,它不影响今年的利润。 还有你补交的企业所得税,他也不影响你交企业所得税,它影响的是净利润,你交所得税是根据利润总额
老师我还是没太明白,因为他正常去年盈利80万,我做的是70万所得税就少交了呀,今年我把那10万补上,我就在想着是未分配利润不一样了,资产负债表变化,但这10万的所得税我得交啊,我在哪儿填写才能把它交上啊?
未分配利润里面填写的 他是以前年度的损益,它不有它不影响今年的。
老师,我怎么没理解呢?它是不影响今年的,但是它是去年的利润属于少交了,他不应该补交的所得税吗?而且这所的税还得产生滞纳金吗?
但是你的利润表都是今年的,而且你申报预缴所得税的时候也是今年的数据,你说你往哪里填写?
所以他只能影响你的未分配利润,未分配利润这个是从开业到现在的盈利情况