老师，之前有两家公司有欠我单位的款，这个月还了3万和1万，但是之前的会计没有入账，他不晓得。老板也没有给她说，现在对方打款到公户，会计要做账，请问这个凭证要怎么做嘞

已经是好几年前的事了，没有开发票，但是有销货单

那你做未开票收入就可以

凭证怎么做

这个用出库单和银行回单

收到货款借银行存款4万，贷应收账款4万，然后应收账款弹出贷方红字负数4万

冲减收入的话就是负数了

同学你好 贷方负数是借方正数

我这样做对不对

做成借方正数的就可以

老师你写凭证我看看嘛，我不会

借银行存款4万 借应收账款4 贷主营业务收入4万 这样是吗