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老师,税务汇算清缴,招待费是不是只能扣除60%,我在纳税调整表的业务招待费里账载金额填9864,税收金额自动跳出1241.1,如图。9864的60%应该是5918.4吧

老师,税务汇算清缴,招待费是不是只能扣除60%,我在纳税调整表的业务招待费里账载金额填9864,税收金额自动跳出1241.1,如图。9864的60%应该是5918.4吧
2023-06-13 18:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-13 18:18

你好同学,招待费扣除限额为招待费的60%和销售收入0.5%的较低者

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快账用户3935 追问 2023-06-13 18:20

这样子系统就是没错了

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齐红老师 解答 2023-06-13 18:23

您看一下收入数乘以0.5%是不是124.1

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快账用户3935 追问 2023-06-13 18:23

对的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-06-13 18:40

嗯嗯,那就没问题,希望帮到你

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你好同学,招待费扣除限额为招待费的60%和销售收入0.5%的较低者
2023-06-13
你好 一般是这样的呢 试一下 
2023-03-21
你好,账载金额填写1万,税收金额填写6000。然后剩余不允许抵扣的这1万,在纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额1万。
2023-05-18
你这个招待费是不是没填写对呢
2021-05-11
同学你好 企业所得税汇算清缴是纳税调整项目明细表里的业务招待费支的调整,直接在账载金额那一列填写业务招待费,后面几列自动带出 就可以了 是
2021-04-21
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