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老师,收到的去年多缴的企业所得税费用影响本年利润吗?

2023-06-14 14:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-14 14:05

影响本年的净利润。不影响利润总额

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快账用户5603 追问 2023-06-14 14:06

系统自动结转本年利润,分录里没有这一笔费用,正常吗?

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齐红老师 解答 2023-06-14 14:09

收到多缴,你是如何做的分录

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快账用户5603 追问 2023-06-14 14:12

我先去冲了去年计提的所得税(借应缴税费应缴所得税,贷所得税费用),然后结转了本年利润,最后又在5月里做了一笔(借银行存款,贷应缴所得税)

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齐红老师 解答 2023-06-14 14:13

将所得税费用修改成借方负数,再看下

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影响本年的净利润。不影响利润总额
2023-06-14
您好 需要计算缴纳企业所得税 一季度的时候没有汇算清缴 不好弥补去年的亏损
2022-01-04
您好!这个是年末才结转的,季度不结转不影响企业所得税申报的数据的。
2021-01-20
你好是的,需要调整去年的所得税。
2021-08-06
你结转损益之前,就要根据收入成本费用的发生额计算出利润总额,然后计提所得税,计提完所得税之后在结转本年利润的
2022-07-18
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