老师 我们是大型酒店，我们用的是做账用金蝶16版本软件，然后库存系统用的速达3000，用这2套系统配合，现在我们的流程是采购拿到购销合同，然后写支出单，出纳付款，出纳付款后，把单子给我这，我做账，这个时候已经付款，但是没有发票，我暂估入库，因为对方是给开专票，那我需要咋暂估做分录呢，是含税还是自己算出税额不含税做暂估呢？老师您能帮忙写下借方方分录吗？ 然后回头发票拿到之后应该咋写分录您也帮忙写下借贷方分录好吗？谢谢您

老师现在是这个情况因为公司比较大，然后我即使基本确认入自己算的税额是没问题的，然后因为可能这个月的付款入账了固定资产了。可能发票没准好几个月才过来。那个时候这个当月入固定资产的凭证已经装订了。那等后面收到发票的时候就到账上查下看看当时录入这个公司的凭证原值和税额是不是对的这样是吗？如果不对那就需要冲销之前的固定资产，冲销入账做分录。那之前的计提折旧金额不对，也就需要重新折旧计算金额入账了是吧？

你好；  对的； 如果不对的； 调整原值金额和折旧额即可 ；是的； 要调下数据的

老师那也太麻烦了。那可不可以这样呢，就是采购那边购买固定资产，货到了之后，对方没给发票之前不入账，什么时候发票到了之后，然让采购再把单子给我总账这开始入账固定资产呢？这样一步就准了！

你好1； 不能这样； 账实等下不一致的； 有风险的 

喔，那如果这样的话，我们现在已经付款和收到货 那就直接做账分录如下对吗 借：固定资产 应交税额-进项税额 贷：银行存款 如果发票到了核对没问题，那就这样，如果发票到了之后有问题，那冲消之前的分录，重新做固定资产分录和计提折旧？您看我做的分录对不？