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老师,你好。我想问嵌入式即征即退软件行业进项税额的比例是怎么算的?销项是做账时候从硬件里分开的,硬件的进项是取得发票认证的,只有即征即退的进项需要根据比例进行计算,这个比例怎么算。

老师,你好。我想问嵌入式即征即退软件行业进项税额的比例是怎么算的?销项是做账时候从硬件里分开的,硬件的进项是取得发票认证的,只有即征即退的进项需要根据比例进行计算,这个比例怎么算。
2023-06-17 17:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-06-17 17:24

你好,学员,耐心等一下

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齐红老师 解答 2023-06-17 17:35

你好,学员,无法划分进项税额中用于增值税即征即退或者先征后退项目的部分=当月无法划分的全部进项税额×当月增值税即征即退或者先征后退项目销售额÷当月全部销售额

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你好,学员,耐心等一下
2023-06-17
你好 这个比较麻烦 无法划分进项税额中用于增值税即征即退或者先征后退项目的部分=当月无法划分的全部进项税额×当月增值税即征即退或者先征后退项目销售额÷当月全部销售额、营业额合计
2023-06-03
你好,看我给你发的图片的呢
2024-10-17
开票给国内中间商(硬件销售 %2B 软件即征即退)更划算。 核心原因:该方式下此笔业务形成 1.62 万元留抵税额,可抵减其他内销税额,且软件无需额外缴税;而免抵退模式虽也有留抵,但无即征即退额外收益,整体税费成本更高。
2025-11-18
您好 申报表现在是9904.98 申报表的金额大于账上需要缴税的金额 对么
2024-10-17
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