老师，我现任一家制造业企业，他们已经有一年没做帐了，我看了一下他们之前的账，会计科目都是错用，存货的科目没有细分，我是先按上任会计的科目先补账还是先调账呢？如果先调账，存货盘盈好做账，盘亏不好处理了，没有盘点表做支撑，去年他们月末都没有盘点库存
您好 请问有没有做纳税申报 电子税务局有财务报表吗
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我司属研发类企业,创业期初未设仓库,购买的原材料用途不太清楚,所以购入材料全都被直接计入管理费用~研发费,现在公司需加强内部管理上了erp系统,要求将历史库存进行盘点入系统,那么这些货入库需做调帐处理,上个月已经盘出来一些入期初数,帐务啁整为:借原材料货管珵表用~研发(直接冲中减原计入的研发费)但发现历史存货太多,仓管员每月都会陆续盘出这些存货,但在帐务处理上感觉每个月这样几十万的调帐 会不会不好?就想请教一下仓库每次盘出来的期初数,能不能先暂放一个中转的会计科目?之后一次性冲减研发费?中科目放什么比较合适?或者您有什么更好的 建议
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老师，我才来一家工业制造业企业，因为年终要盘点车间固定资产，存货这些。12月底，我去工厂的车间里面盘了一次生产机器设备。盘点过程中，发现有几个情况，1是有的机器暂时没用，闲置了，后面生产需要，才会继续使用。2是有的机器应该是坏了的，报废了好久，没用了，但是没做任何处置，依然摆放在车间的各个角落。3盘点的有的资产，包括已经报废好久了的资产，在账面并未找到对应的资产。我的问题是：1，闲置了的资产，是否还需要继续计提折旧？2，报废了资产，没做处置的，账上也没有对应的这些报废的资产，那需要在账上作盘盈处理吗？在账面补做这些报废好久的固定资产吗？还是，账面没有的话，就不用管了？但是后期报废的资产要是被处置的话，账上又没有对应的资产，账也没法做吧？
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老师，我12月份才入职一家工业制造业企业。年底去车间盘点固定资产，发现一个问题，报废了的资产，账面之前没入账固定资产。请问盘点了以后，需要在账面补做固定资产盘盈的账务处理吗？因为已经报废了，盘点的时候，据了解，有的报废了几个月，半年，有的甚至都报废了几年。这次12月底，我们去车间盘点生产设备那些，发现，盘点出账面上没有的报废资产。这些资产，只是报废，不能使用了，但还没做任何处置。请问，怎么处理这个问题？
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老师，我现任一家制造业企业，他们已经有一年没做帐了，我看了一下他们之前的账，会计科目都是错用，存货的科目没有细分，我是先按上任会计的科目先补账还是先调账呢？如果先调账，存货盘盈好做账，盘亏不好处理了，没有盘点表做支撑，去年他们月末都没有盘点库存
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老师您好，我想问一下，如果去到一个工厂他们是生产加工镜子的，但是他们没有用财务软件，只是用电子表格记录应付应收款，费用之类。费用还没有发票，直接就报销了，仓库从来都没有盘点，也不知道还有多少货，也碎了很多镜子，也没有盘点过，他们的意思说之前都是乱七八糟的会计也不会，现在要请专业的会计做正规的账，我想问一下老师，如果我去接手的话应该从哪里下手。
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法人可以给自己发工资么？
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老师，出差途中感冒了，然后打吊针，打车的费用可以在公司报销吗？
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老师你好，我公司企业所得税年报的时候，有异地预缴企业所得税，去年预缴了6001元，今年汇算清缴的时候必须退其中的40%，我本来想调增利润，不想退了，但是系统出来的金额是必须先交了这40%，让后再让我退税，异地预缴企业所得税每年都这样吗
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您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
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有没有注册公司的讲解
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师，我有个问题想请教一下您，就是小规模季度开票金额就是销售额假如是25万，其中开专票20万，这个增值税普票要交吗，附加税肯定是全额交。我不太清楚增值税是已哪个金额交
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包装纸之前做费用已入账，多种包装纸混起来，也分不清单价，现在要处理掉，直接在线上店铺售卖，应该如何做入库，账务成本费用怎么处理
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老师，琪我学习长期股权投资，有一个按公允价值的来计量的老师，麻烦问下，公允价值是个啥意思？还有资产损益是个啥类下的科目呢？
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我做的是内账，外账有代账公司
内账的话 那您先补账 然后做盘点 然后再根据盘点调账
好的，老师
嗯嗯 欢迎有疑问继续提问哈
老师，我中途建账，我的财务系统跟之前公司的有些科目不一样，上任会计科目的数据我可以放在我的财务系统其他科目里吗？
可以 只要记得自己是怎么调整科目的就好
等把去年所有的账都补完了，盘点库存再把所有用错的科目全部调整过来，这样可以吗
老师，如果老板说从明天开始盘点库存开始建账，之前的账也不用补了的话，上半个月的销售收入和采购的数据需要倒退算出来吗
等把去年所有的账都补完了，盘点库存再把所有用错的科目全部调整过来，这样可以的
现在老板说不用补去年的账了，从这个月开始新建账重新做，之前不用管了，如果月中盘点建账的话，上半月存货的数据期初数是不是可以根据进销存系统6月份上期数据进行建账，然后根据入库单和出库单从一号做起来，做到盘点日期时，如果发现存货有差异，在进行盘盈盘亏处理，老师，这样可以吗？
那就新建账套 然后盘点 如果有差异 再做调整 可以的
老师，如果不用补账的话，重新开始建账的话，那资产负债表和利润表是不是就没有期初数据和本年累计数了？车间购买的生产设备和实收资本之前从来没有做账，如果要重新做的话，固定资产和实收资本可以直接做成期初数还是需要调账的方式记入呢
新建账套的话 资产负债表和利润表就没有期初数据和本年累计数 需要调账的方式记入
如果不补做账的话，数据都不连贯，如何取数据呢
期初数都是0 然后盘点补做分录入账
那固定资产和实收资本呢，直接做期初数还是需要做调账记入呢？
需要做调账记入 因为期初都是0啊 新建账套 期初数都是0 除非您有以前年度的资产负债表