演示账套

老师，我们现在确定享受5%的加计扣除，之前报税都没填写，想要7月份申报的时候填写这个加计说明，请问7月申报时，我加计抵减填的数据，可以将之前1-5的数据加起来一起填在6月里面吗，还是只能填6月进项加计抵减的数据

2023-06-20 09:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-20 09:57

你好；现在可以补的；可以一起补哈；一起补金额在6月

快账用户3870 追问 2023-06-20 15:01

那老师，我现在就可以填写享受政策加计5%的说明，然后更正申报之前的吗，还是要等到下个报税期，才好填写加计5%的说明呢

齐红老师解答 2023-06-20 15:02

你好；一起报；就在6月一起报哈；看你地方税务局是否允许你这样；好多地方是可以这样报的

你好；现在可以补的；可以一起补哈；一起补金额在6月

2023-06-20

您好，是的之前的也需要算上的

2022-07-11

你好，是的，你实际能抵减多少就填多少就行了，进项大于销项不用交税

2022-06-17

同学不超过当地最高限额可以两个月加一起

2022-12-13

同学您好。七月份未享受加计抵减，申报表四有余额 10768.68 无需做特殊分录，该余额在申报表中体现，待后续有应纳税额可抵减时再进行处理。八月份申报时全部抵减完假设八月份应纳税额为 B，全部用加计抵减余额 10768.68 抵减后无需缴纳增值税。会计分录：借：应交税费 —— 未交增值税 10768.68 贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税额加计抵减） 10768.68 同时：借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额加计抵减） 10768.68 贷：其他收益 10768.68

2024-10-12