老师，增值税加计抵减10%，是不是在附四表里的一般项目加计抵减里填写？我们1-4月份没有享受这个政策，税局老师让我把1-5月份的进项乘以10%，全都放在5月申报，这样的话，里面这些项目期初，本期发生，本期调减，本期可抵减，本期实际抵减，我把进项的10%填到那个项目下？5月进行大于销项

老师，就是把1-5月的进项乘以10%，这个数据全部填写到本期发生额里即可？

好对的是的是这么做的。

试一下自己能填写进去，我们这边有勾稽关系，它会提示比对不一致的。

我试一下，税局的值班主任让我这么做的

试一下的，你可以试一下的，我们这边是这样，你试一下你们那边的不就可以。

老师，填进去可以，但是主表里提取不到数据，本期留抵税额没有变，只有一般项目加计抵减额这个期末余额有变化

好，就是没有变化的，因为你没有填写实际抵扣金额，而且你也不需要抵扣。

那这个余额1891.10，可以到下个月可以抵减1891.1的应交增值税吗？

可以的，你需要交税就可以抵扣。

需要缴税时，填写在那一栏

本期调减额吗？

你好，实际抵扣金额里面填写，然后主表19栏自动取数。

好的，谢谢老师，老师，税局老师让这么调，这样的话我之前多交的附加税就调不了了吧？

老师，我懂了，可以少交之后的附加税，和增值税一起的

对的是的，是这么做的。

老师，那个加计抵减的声明，我看上面日期改不了，申请22年度的，销售额必须写21年1-12月的，我们去年是小规模，这样不影响吧？

你好，你们从什么时间开始是一般纳税人的？

老师，是22年1月1日

你一到三月份的符合要求吗？你可以填写这些收入。

符合，但年份月份修改不了，所以我才写的21年数据