老师我这个月摊销完上一年度房租后还有余额18000，但是今天刚付了下一年度房租38万，这个月摊销的时候是先把上次的18000摊销完，还是按刚付的38万每个月31666.7这样摊销？

上一次没有摊销完的是什么原因？

我们是6月18号付房租，来的时候公司没有账，从2022年1月份建的账，也就是期初设置了1月-6.18这之间的房租数

就是这样，导致有个一万多的余额

应该有这个余额嘛，如果没有余额的话，你都红冲了就行。

去年6月份支付了以后也是按38万摊销的，所以今年仍旧还有这个一万多的余额在，怎么红冲呢？

你好，借管理费用，贷长期待摊费用，一次分摊了，他你这个没有多做吧

没有多做指的是哪个？这个没听懂

长期待摊费用借方发生额，没有多做的意思。

这个1万多余额应该是6.1-6.18期间的房租

你一次做管理费用上面写了。

也就是我这个月可以做一个按38万摊销的分录，再另做一个借：管理费用—房租18999.8，贷：长期待摊费用—房租18999.8吗

还是直接摊销的时候把这个18999.8加在按38万摊销的数额里

你好，分开来做可以吗？因为你这个涉及到具体的哪一个月份的业务，你的摘要怎么写，不要和这个38万掺合在一块儿。

哦，好的。也就是我这个月可以做一个按38万摊销的分录，再另做一个借：管理费用—房租18999.8，贷：长期待摊费用—房租18999.8是吧

是是的，是这么做的。

好的谢谢老师