我公司有一位员工5月社保已经由原单位代缴，现在我公司要把钱5月社保的钱付给对方，我们是集团内部人员调动。请问分录怎么做？ 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-往来单位 借：其他应付款-往来单位 贷：银行存款 这样写可以吗？

老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款

老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款

一个公司给人挂靠交社保 并走公司流程的分录 ​我这么做 借：管理费用-社保 （单位） 贷：应付职工薪酬- 社保（单位）； 交的时候 借：应付职工薪酬- 社保（单位） 其他应收- 个人 贷 ：银行存款 （这样做分录 应付职工薪酬-社保 这里就是不平的呀） ​这样应付职工薪酬- 社保（单位） 这个科目的金额会不平 这个怎么处理

我公司有一位员工5月社保已经由原单位代缴，现在我公司要把钱5月社保的钱付给对方，我们是集团内部人员调动。请问分录怎么做？ 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-往来单位 借：其他应付款-往来单位 贷：银行存款 这样写可以吗？

上月我公司缴纳社保未计提，这月计提如何处理呢？例如公司社保缴款53600，分单位缴纳31800，员工代扣21800。上月做账借 应付职工薪酬-社保 53600，贷 银行存款 53600。我们正常这样处理 借 应付职工薪酬-社保 31800（单位正常缴纳部分） 其他应收款-代扣社保21800（员工缴纳部分） 贷银行存款53600。 然后再做计提，借 管理费用 31800 ，贷应付职工薪酬-社保31800。这个月我该如何处理呢