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这题答案是什么,步骤是什么?我是1500-(200-180)/5/6/12,但是答案是在200-180基础上,为什么

这题答案是什么,步骤是什么?我是1500-(200-180)/5/6/12,但是答案是在200-180基础上,为什么
2023-06-21 21:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-21 22:04

同学你好 正在解答 请稍后

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齐红老师 解答 2023-06-21 22:24

同学你好   乙公司净利润中是内部出售无形资产的当年,对于乙公司的净利润来说,其中是包含200-180的部分计入了资产处置损益,这个收益其实在考虑整体的话没有实现,所以要从当年的净利润中减去蛤

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快账用户6503 追问 2023-06-21 22:32

你好!计算步骤可以发我看一下嘛

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齐红老师 解答 2023-06-21 22:48

这个调整后的净利润应该是=1500-(200-180)%2B(200-180)/5*6/12  然后在对应乘以持股比例30%

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同学你好 正在解答 请稍后
2023-06-21
你好,可以把问题完整的列出来吗 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
2023-02-21
同学你好 因为销售商品的利润已计入账面中。所以根据最后一条符合延缓缴税条件,所以本年要调减所得额为4/5,即收入减成本部分应调减180/5*4=144万元。
2022-08-06
你好 答案是计税基础=4000 工资薪金,只有合理的部分才可以扣除,不合理的不能税前扣除,不能结转到下一年。所以未来期间能扣除的金额=0,计税基础=账面价值-未来期间能抵扣金额=4000-0=4000 所以没有暂时性差异。
2023-07-25
您好 加计扣除100%  本来100% 所以合起来就是200%
2023-10-24
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