老师，有没有船务公司的成本费用支出明细表模板啊？比如说我们公司三条船，领导要让单船结算，主要涉及到运费支出，过闸费支出，燃油支出，工资支出，维修保养支出，招待费支出，我实在不知道这个单船结算要怎么来分布？

我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？

老师，有没有船务公司的成本费用支出明细表模板啊？比如说我们公司三条船，领导要让单船结算，主要涉及到运费支出，过闸费支出，燃油支出，工资支出，维修保养支出，招待费支出，我实在不知道这个单船结算要怎么来分布？

郭老师在吗，我前几天问您的 4.24日付了境外的港口费用＄13984.16，属于预付款，4月固定汇率7.1775， 我做的分录是 主营业务成本 港使费13984.16×7.1775 应付账款-xx公司 13984.16×7.1775 应付账款-xx公司 13984.16×7.1775 银行存款 美金 13984.16×7.1775 这个月，整个结算单来了，结算单金额是13619.96，当时我们支付了＄13984.16，但是对方实际只收到了＄13977.19，中间行手续费扣了＄6.97，对方没把6.97算在结算金额里面，手续费需要我们承担，所以她算出来退我们＄357.23， 我这个月份分录应该怎么做，前面的4月份 直接借财务费用 贷方应付账款应该不对吧 我港使费实际没有那么多 应该怎么调整比较好