老师你好，我单位采购一批货，款以打给对方，货到以验收入库，但发票未到，请老师帮忙看下我做的分录对不，一个月后发票到了，谢谢 借：应付账款/应付材料款/某单位 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款/暂估材料款/某单位 来发票，发票和暂估金额一致， 借：应付账款/暂估材料款/某单位 贷：应付账款/应付材料款/某单位

生产制造企业 原材料采购步骤： 1根据付款回单和采购合同做借：预付账款 贷：银行存款；2货到根据入库单做借：原材料 贷：应付账款-暂估；3收到发票做两笔 借负数原材料 贷:负数应付账款-暂估和按发票做借：原材料 应交税费 贷：预付账款？这样对么？那销售步骤是怎么做分录的

36:实际成本法下，货先到单后到的账务处理A月末账单仍未到达时，暂估入账借、原材料贷，应付账款一一暂估应付账款B下月初红字冲销借:应付账款一一暂估应付账款贷:原材料C等发票账单到达时借:原材料应交税费--应交增值税(进项税额)贷:银行存款D货到时，暂不入账

36:实际成本法下，货先到单后到的账务处理A月末账单仍未到达时，暂估入账借、原材料贷，应付账款一一暂估应付账款B下月初红字冲销借:应付账款一一暂估应付账款贷:原材料C等发票账单到达时借:原材料应交税费--应交增值税(进项税额)贷:银行存款D货到时，暂不入账

老师问一下，釆用计划成本入帐货到单未到先暂估借：原材料300，贷应付账款300，此时生产领用了借生产成本300，贷原材料300。到下个月单到了我冲上个月的暂估借原材料一300，贷，应付账款一300，借应付账款暂估300 应交税费36 贷应付账款（实际）300这样做对不对，谢谢

老师你好，我单位采购一批货，款以打给对方，货到以验收入库，但发票未到，请老师帮忙看下我做的分录对不，一个月后发票到了，谢谢 借：应付账款/应付材料款/某单位 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款/暂估材料款/某单位 来发票，发票和暂估金额一致， 借：应付账款/暂估材料款/某单位 贷：应付账款/应付材料款/某单位