你好 2月取得的进项税额26000,未认证 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(待认证进项税额), 贷:应付账款等科目 销项税额13000 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 3月份 借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:应交税费—应交增值税(待认证进项税额) 3月份进项税额90000 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(待认证进项税额), 贷:应付账款等科目 销项税额120000 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 应交税费—应交增值税(进项税额) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
老师您好!公司2月份进来了10万元的原材料,只有进项,没有销项税,2月底进项税额要怎么做分录,进项发票要不要认证
老师2月份销项发票金额开出来¥3万元整,那么2月份进项发票金额也是¥3万元整。老师好,2月勾选认证份进项发票金额¥3万元整。到3月份增值税申报增值税公司没有纳税率,那么2月份销项与进项已经抵扣了,我问的是这个意思,老师好。
简易的说,2月份销项发票3万元整,2月份勾选认证进项发票3万元整,3月份申报增值税有看到缴纳税率,那2月份进项发票就没有抵扣2月份销项发票金额,那还需要申报2月份增值税申报吗?老师
老师,2月份进项发票金额勾选认证,2月份销项发票金额抵扣了吗,老师好,那3月份申报增值税是零那么就能正常申报增值税,那么2月份销项与进项发票已经抵扣了,那3月份不用纳税率了,老师好对吗
老师,2月取得的进项税额26000,销项税额13000。发票未认证,3月份进项税额90000,销项税额120000。2月份发票在三月认证了,整个业务怎么做分录?谢谢
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
括号1里的内容是啥意思
灵活人员购买社保和挂公司购买,对日后退休有什么不用的影响?
老板私车公用月租金1000元,已经并入工资申报个税,不开发票可以吗?
请问下,这种情况是啥意思?怎么处理?
请问,个体户定期定额户,增值税怎么计算?个税怎么计算?
劳务人员比较多的话可以用含税金额申报个税吗?这样就会多扣个税可以吗
一季度申报的70万收入,二季度红冲了发票,导致二季度收入为负数,之前缴纳的增值税和附加税退换吗