老师，2月取得的进项税额26000，销项税额13000。发票未认证，3月份进项税额90000，销项税额120000。2月份发票在三月认证了，整个业务怎么做分录？谢谢
你好 2月取得的进项税额26000，未认证 借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额）， 贷：应付账款等科目 销项税额13000 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 3月份 借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 3月份进项税额90000 借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额）， 贷：应付账款等科目 销项税额120000 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 应交税费—应交增值税（进项税额） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
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Q
老师您好！公司2月份进来了10万元的原材料，只有进项，没有销项税，2月底进项税额要怎么做分录，进项发票要不要认证
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Q
老师2月份销项发票金额开出来¥3万元整，那么2月份进项发票金额也是¥3万元整。老师好，2月勾选认证份进项发票金额¥3万元整。到3月份增值税申报增值税公司没有纳税率，那么2月份销项与进项已经抵扣了，我问的是这个意思，老师好。
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Q
简易的说，2月份销项发票3万元整，2月份勾选认证进项发票3万元整，3月份申报增值税有看到缴纳税率，那2月份进项发票就没有抵扣2月份销项发票金额，那还需要申报2月份增值税申报吗？老师
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Q
老师，2月份进项发票金额勾选认证，2月份销项发票金额抵扣了吗，老师好，那3月份申报增值税是零那么就能正常申报增值税，那么2月份销项与进项发票已经抵扣了，那3月份不用纳税率了，老师好对吗
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Q
老师，2月取得的进项税额26000，销项税额13000。发票未认证，3月份进项税额90000，销项税额120000。2月份发票在三月认证了，整个业务怎么做分录？谢谢
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