老师，2月取得的进项税额26000，销项税额13000。发票未认证，3月份进项税额90000，销项税额120000。2月份发票在三月认证了，整个业务怎么做分录？谢谢
你好 2月取得的进项税额26000，未认证 借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额）， 贷：应付账款等科目 销项税额13000 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 3月份 借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 3月份进项税额90000 借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额）， 贷：应付账款等科目 销项税额120000 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 应交税费—应交增值税（进项税额） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
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老师2月份销项发票金额开出来¥3万元整，那么2月份进项发票金额也是¥3万元整。老师好，2月勾选认证份进项发票金额¥3万元整。到3月份增值税申报增值税公司没有纳税率，那么2月份销项与进项已经抵扣了，我问的是这个意思，老师好。
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简易的说，2月份销项发票3万元整，2月份勾选认证进项发票3万元整，3月份申报增值税有看到缴纳税率，那2月份进项发票就没有抵扣2月份销项发票金额，那还需要申报2月份增值税申报吗？老师
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老师，2月份进项发票金额勾选认证，2月份销项发票金额抵扣了吗，老师好，那3月份申报增值税是零那么就能正常申报增值税，那么2月份销项与进项发票已经抵扣了，那3月份不用纳税率了，老师好对吗
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老师，2月取得的进项税额26000，销项税额13000。发票未认证，3月份进项税额90000，销项税额120000。2月份发票在三月认证了，整个业务怎么做分录？谢谢
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请教：二月份取得进项税额26000，销项税额23000。发票已认证，月底结转怎么做分录
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我们公司向欧力士抵押融资性回租取得融资款750万 但是实际收到738.5万 欧力士直接扣除了11.5万的手续费 这个手续费可以在收到发票时 一次性计入当期损益嘛 如果不能 计入到未确认融资费用里面 那就是在借方 那还需要每月进行摊销到财务费用里面吗 我收到钱的时候 计入长期应付款里面就是按750万计入的 是包含了这11.5万的手续费 我还有必要每期进行摊销吗 要是摊销的话 我的总成本是不是多算了一遍手续费11.5万元
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