老师请问一下如果是寄卖的那种如何做分录呢、比如经销商拿去1000 我们季度结算能卖出去的800按实际销售结算资金没卖出去的200把货退回来。这个过程如何做分录更好一些

借:库存现金等贷:主营业务收入应交税费—应交增值税应付款处理: 借:库存现金等贷:其他应付款—委托款归还给寄售人借:其他应付款—委托款贷:库存现金等

2023-06-27

你好同学，这样的成本可以估出来的同学，先估以后再调整

2021-04-01

您好，按销售数量×对应商品单价（含进项税），

2024-04-02

1、用A食品抵欠款：借：库存商品-A食品贷：应收账款卖掉A商品：借：库存现金贷：主营业务收入应交税费-应交增值税借：主营业务成本贷：库存商品你卖掉A商品时如果依然是成本价卖出，由于增值税的关系，你可能还会要亏一点税钱，但如果你公司是小规模纳税人，季度销售额不超过45万元的话，免增值税那么就没什么关系了。 2、拿月饼时：借：库存商品-月饼贷：库存现金销售月饼时：借：库存现金贷：主营业务收入应交税费-应交增值税借：主营业务成本贷：库存商品-月饼把月饼送给客户：借：管理费用-业务招待费贷：主营业务收入应交税费-应交增值税借：主营业务成本贷：库存商品-月饼把月饼发给员工：借：管理费用-职工福利费贷：库存商品-月饼收到对方的返点：借：库存现金贷：其他业务收入

2021-09-16

1. 成本结转：按卖给客户商品的成本结转。POS 机金额对不上查明原因后按实际确认收入，走私户收款也需纳税。 2. 账务衔接：存货、银行存款不符要盘点清查调整，不调影响大。向老板汇报问题留记录，按规范调整，避免担责，沟通可留电子记录。

2025-04-24