借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税

第一季度企业所得税申报的时候由于没有做完汇算清缴,没有弥补以前年度亏损,第一季度有利润,预交了企业所得税。第二季度企业所得税申报的时候能不能弥补以前年度亏损呢
老师好!第一季度利润表有利润交了企业所得税,凭证怎么做?明年企业汇算清缴时,应该可以弥补以前年度亏损,会退回
企业所得税汇算清缴表,企业所得税弥补亏损明细表,可结转以后年度弥补的亏损额,是税前的利润总额?弥补亏损额,不应该是扣除企业所得税后额净利润吗
每季度报企业所得税时,利润总额可以弥补以前年度亏损吗?我怎么报第一季度所得税时不能弥补以前年度亏损?查看去年的报表第三季度和第四季度却是可以弥补年度亏损的。
我问下,有利润了,季度预缴企业所得税时可以弥补以前亏损吗?还是先交,只能等年度汇算时弥补亏损再退呢?
老师,我司投资了A公司123万,今年5月收回投资款3万,确认投资亏损120万,计入投资收益-120万,在第二季度申报企业所得税时需要对该笔业务做单独申报明细吗?
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老师,期间费用怎么测算?
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倒贷用的账户也计账吗
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这个在第一季度3月份时是不是应该计提,4月份申报支付时借所得税费用,贷应交税费(应交所得税)
这个是计提的分录, 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 支付时 借应交税费——应交所得税 贷银行存款
3月份时忘计提了,计提和支付都在做在4月份可以吗?
你好,同学,最好3月申报