Q
规模纳税人材料及租赁开出去做收入及买进来的如何做科目？ 借：库存商品，贷：银行 收入：借：应收，贷：主营业务收入，应交税金（减免税）再把减免税转营业外收入，这样利润表里的收入就一致 对吗
2023-06-28 09:56
2023-06-28 09:59
是的，就是那样处理的哈
相关问题讨论
2023-06-28
2024-07-08
2023-06-30
2021-08-30
2023-10-18
相关问题
-
Q
老师，请问一下我是小规模纳税人，开票 借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 需要季度结转免税收入 借 应交税费应交增值税 贷营业外收入免税收入嘛？那样的话利润表有营业外收入，企业所得税照样缴纳咯？还是说不需要做结转营业外收入的分录的吖
-
Q
老师你好，公司是小规模纳税人，现形政策增值税已经不按3、1，0%处理，是减免了那账务处理应该怎么写？ 借银行存款1000， 贷转主营业务收入 贷应交税费-减免税费 结转减免税费 借应交税费-减免税费， 贷营业外收入 借应交税费，减免税费， 贷营业外收入 老师这样分录做的对吗？那应交税费增值税具体数据是多少啊？按3%去核算，营业外收入是按3%核算的吗？
-
Q
规模纳税人材料及租赁开出去做收入及买进来的如何做科目？ 借：库存商品，贷：银行 收入：借：应收，贷：主营业务收入，应交税金（减免税）再把减免税转营业外收入，这样利润表里的收入就一致 对吗
-
Q
老师我想问下小规模的增值税我的会计分录是这样做的，发生业务时 借：应收账款(或银行存款、库存现金等科目) 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 免征增值税时 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入--补贴收入 这样做是对的吗？
-
Q
老师你好，小规模纳税人的票面税额是1%，我们做账的时候主营业务收入和应交税费还是按照价税分离3%来做的分录的吗，下一步减免税款就是借：应交税费/减免税款 贷：营业外收入/其他收入。我们取得发票的话，取得材料发票，借：库存商品，应交税费应交增值税，1%还是3%，贷：银行存款？
相关资讯
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
转营业外收入，汇算清缴时税务局不是对此收入？？
主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应收账款/1.01 应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免