今年做去年的银行流水，然后去年缴纳的附加税怎么做账
借应交税费城建税、地方教育教育附加， 贷银行
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去年公司有一个银行有流水没进账没报税的，今年补进账的话怎么做比较好啊
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老师 请问 企业一直没做账 发现去年一整年的银行流水都没入账。 可以做到今年吗 今年的流水再接着做 期间我需要怎么调整
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今年做去年的银行流水，然后去年缴纳的附加税怎么做账
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老师，以前的会计做23年的账，只做了一个银行的流水，另外一个小银行的流水没有做进去，然后汇算清缴也已经算了，23年的银行流水，我可以补到24年做账吗？
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员工去年的提成 不缴纳个税，有银行流水怎么做账？
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朴老师，只更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表，不更正25年第一季度、第二季度、第三季度的企业所得税申报表，也不改账，在申报25年第四季度企业所得税时按照账面（没更正增值税申报表之前的数据）数据来申报会导致数据对不上吗？因为已经更正了前三个季度的增值税。
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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老师，现在还可以更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表吗？
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入 因为小规模有3%减2%我有点懵了
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之前如果没有计提呢
借税金及附加，贷应交税费、城建税、地方教育、教育附加汇算清缴已经过了直接做到今年。
不影响什么吗
影响企业所得税汇算清缴已经过去了，你还能修改汇算清缴，直接做到今年影响今年的利润。
那补交的企业所得税呢？怎么做账？
建借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税贷银行放款 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
那如果是去年的所得税费用，也直接做到今年吗？
你好，可以也可以按照我上面的来。
去年的所得税费用做到今年也按这个吗？建借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税贷银行放款 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
你好，做到今年的话，把以前年度损益调整改成所得税费用，第三个分录删除。
我的意思是，我去年的所得税费用但是流水也没做，现在只能做到今年了，是按所得税费用还是按以前年度损益调整呢？
你好，两个做法都可以，你自己选择，反正这个影响不了所得税，不需要调增调减的。
做所得税费用就影响今年的净利润，你不想要影响今年的净利润，就用以前年度损益调整来做。
那如果用以前年度损益调整，不用转到利润分配里吗
需要的11:36，我上面给你回复了，你看一下第三个分录不就是吗。
这里不是说要把第三个分录删除？你好，做到今年的话，把以前年度损益调整改成所得税费用，第三个分录删除。
你好，有一个前提啊，你做所得税费用第三个分录没有用了，否则税费用月末结转到本年利润。
所得税费用月末结转到本年利润。
借所得税费用 贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税，贷银行存款， 这是一种方法，这个明白吧，看懂了吧 借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税贷银行放款 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整 这又是另外一种方法，两种都是全部的账务处理。
两个都可以，只是说看要不要影响今年的净利润？
是是的，是这么做的