老师好，假如这是2023年的企业所得税汇算清缴的折旧表，2024年的汇算清缴这张表的4,5,6,8列各需要填多少啊？
第4列填写该年度按照会计准则计提的折旧， 第5列填写该年度按照税法规定计提的折旧， 第6列填写该年度按照税法规定加速折旧计提的折旧， 第8列填写会计准则折旧的累计数
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老师，小微企业做所得税汇算清缴的时候有很多表都是不用填的，比如折旧摊销明细表，期间费用明细表，但是这边表2020年汇算清缴的时候填了，我2021年汇算清缴不想填了，可以不填吗？
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老师好，假如这是2023年的企业所得税汇算清缴的折旧表，2024年的汇算清缴这张表的4,5,6,8列各需要填多少啊？
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老师，我现在做企业所得税汇算清缴，发现2023年6月买了固定资产，后面账上7月至今没有计提折旧，我现在需要改2023年帐补计提吗？怎么填写企业所得税汇算清缴里面折旧表
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老师，我们公司是2023年09月成立的，然后我们不需要2024年做企业所得税汇算清缴吗，是要2023年1月成立的，才需要做汇算清缴是吗
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老师，2023年的所得税计提缴纳做到2024年，在做2023年汇算清缴时，这笔需要调整嘛？
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粤公网安备 44030002003870号
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看不懂，麻烦您直接告诉我各填多少吧，会计折旧为月折旧额为2.5
税法加速折旧使用的是双倍余额折旧法还是年数总和法？
一次性扣除，表里有
2024年度按照会计准则计提的折旧=2.5*12=30 2024年度按照税法加速折旧计提的折旧=0（在2023年一次性扣除） 所以纳税调整差异为30 2023年度纳税调整为30-300=-270（形成递延所得税负债），2024年纳税调整冲减递延所得税负债30*25%
您直接告诉我4，5，6，8列次各填多少吧？我理解下
你要的4，5，6，8全是表现税收折旧的
不明白，您直接告诉我数字吧
同学，计算固定资产折旧的税收差异，不能单纯看税收折旧，所以需要合并来看，这样 吧，我把1-9 的数字分别填列。 1、300 2、2.5*12=30 3、30%2B5=35 4、0（税法在上一年度已一次性折旧完） 5、0 6、0 7、0 8、300 9、30（30-0=30） 不知道这样，你是否能理解呢？