老师，问个问题，预缴的税款，我做账这样对吗。 借：应交税金—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育费附加等 贷:银行存款
你好，是一般纳税人的吗？异地工程的，如果是的话，这个未交增值税改成预交增值税，其他的可以。
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收到租金：10万元 借：银行存款 10万元 贷：预收账款-租金10万元 确认租金收入： 借：预收账款-租金8333.33 贷：主营业务收入-租金 8333.33 计提增值税： 借：预收账款-租金4761.9万元 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 4761.9元 计提税金及附加： 借：税金及附加 476.2 贷：应交税费-城市维护建设税 238.1 应交税费-地方教育附加 95.24 应交税费-教育附加 142.86 季度缴纳增值税： 借：应交税费-应交增值税-销项税额 4761.9元 贷：银行存款 4761.9元 缴纳税金及附加： 借应交税费-城市维护建设税 238.1 应交税费-地方教育附加 95.24 应交税费-教育附加 142.86 贷：银行存款 476.2
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老师预交的增值税以及附加，分录借应交税费 —应交增值税—预交增值税 税金及附加—城建税 贷银行 对吗
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老师，问个问题，预缴的税款，我做账这样对吗。 借：应交税金—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育费附加等 贷:银行存款
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老师，我附加税直接 借:税金及附加-印花税 税金及附加-城市维护建设税 税金及附加-教育费附加 这样用可以吗？再直接贷银行存款？
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老师，已经缴纳增值税附加税滞纳金能做一个分录吗？借：应交税费-未交增值税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，营业外支出 贷：银行存款，对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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不用计提是吧
那这个预缴增值税月末需要结转吗
对的，是的，你月末需要交增值税在结转
结转也是结转到未交增值税里啊
对的，是的，经应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 那次月申报的时候，它两个抵扣对冲不就行了，借应交税费未交增值税， 贷应交税费预交增值税。
借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款 结转：借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—预缴增值税
\'我直接就成了：借：应交税费—未交增值税 贷银行存款了
\'这样对吗
老师回复一下
对的，是的，可以这么做的。
好的谢谢老师
不用客气，工作愉快。