前两个月社保缴费基数按照试用期工资基数缴纳的。转正的过程中，在月初、中旬间段忘记调整社保缴费基数了，没有按照转正的工资基数去算的社会保险，任然按照试用期阶段的工资基数缴纳的社保缴纳了，意思就是工资与社保医保的基数有差异，请问老师怎么办？

老师你好！有1份2022年已做帐进项税发票，2025年6月份国税局要求进项税额转出，补缴2022年企业所得税，成本要求转出，这样做会计分录？

老师，在电子税务局系统上开发票还需要像金税盘那样交年费吗？

老师，员工体检发票，年度纳税调增吗？如果里面有外聘劳务员工也一起体检的，年度纳税调增吗？

这个银行存款未达账项怎么调?2024年12月未达有收存外地客户款28000元，转入存款利息1000元，存入外地托收款30000元。明显微小错报临界值为1.56万，现在是2025年3月1日进行审计。银行存款审计调整怎么调?1000那个还要审计调整吗

别人的货拿到我们小规模单位卖出，给我们3%费用，请问我们这边怎么做账？

老师，我们是供应链企业，向大学食堂配送蔬菜和肉。目前有两辆配送车辆，由于配送量不大，所以另外一辆配送车就租出去给集团其他的公司在用着。约定4500一个月的租车费。由于那辆配送车，当时买的时候是落户在集团其他分公司，所以我们也是跟另外一家分公司签的租赁合同。对外相当于配送车不是我们自己买的，是租的，所以现在我们转租的话，收到的租金就只能入内账。请问，收到的租车费，我内账是计入其他业务收入-车辆租赁费？

发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，我们当月扣缴当月公积金，分录写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，24年汇算清缴表啊105050公积金那里多填了5000（8-12月），可以不更正吗好像不影响利润，然后账面必须调吗，该怎么调是做十笔借、贷应付职工薪酬公积金-1000吗

老师，需要添加一个税率9%（之前没有），在电子税务局里怎么操作呀？

老师，母公司职工做了子公司另外一个自然人股东可以吗？（子公司一共就两个股东，一个母公司一个母公司职工）

老师请问开给政府部门普票建筑服务工程服务税率是9%对吗