我们公司是一个小规模建筑服务行业，近期接到一个9万元的小工程，我们单位也按期做完了。对方单位要求我们开13%的专票，我们小规模开不了。然后我们找了一个一般纳税人建筑服务行业给他们开票，我们公司的账务怎么处理呢？

外账。外账

你好，因为是对方（一般纳税人）开具的发票，外账你们公司就是做往来款处理，而不是做收入

现在开票方把9万元工程款都收去了，然后开票方把开票的税点拿走，把其余的钱打给我们，我们怎么做账呢？不做收入吗？

你好，外账，你们的分录是 借：银行存款，贷：其他应付款

这笔往来就无限期挂着吗？其他应付款以后怎么做平呢？

你好，外账这个只能是挂账了，无法结平的 

那么我们单位和开票方签什么合同呢？

你好，和开票方签什么合同，这个就没有规定了 

因为之前我们是和发包方签定的劳务合同，现在要求第三方开13个点的专票，我方和实际开票方应签什么合同比较合理呢？

请仔细看我回复的内容 

关键的地方卡壳了。因为签订的什么合同就决定了下一步的做账。

你好，这个合同是什么合同，没有规定啊  

那你见意签什么合同呢？如果签劳务解绍合同，我们公司应该也开票给转款给我们的那个公司的。

你好，个人建议就是签订一个挂靠协议 

意思是我们公司挂靠在开票方单位？但是我们和对方公司都是独立经营的单位啊？