一这里填写的是不动产销售额,就是销售房屋的,你们有销售吗?或者是销售土地的也可以啊,没有的就填写零就行,这个不是出租。
老师,我们是小规物业公司,十二月份开了电费发票,电子税务局自动统计在货物及劳务栏,我在填列增值税申报表的时候,出现了你属于服务及不动产企业,只能填写服务及不动产,如下图
老师,我们是专升本培训机构, 小规模,客户是在校专科大学生,都不需要发票, 钱收进公户的,根据收据做的无票收入, 增值税纳税申报表里 本期数和本年数 下面 分为 : 货物及劳务;服务、不动产和无形资产 我应该将财务软件里 利润表重的营业收入,填在 申报表里的 货物及劳务呢?还是 服务、不动产和无形资产呢?
老师,我们是专升本培训机构, 小规模,客户是在校专科大学生,都不需要发票, 钱收进公户的,根据收据做的无票收入, 增值税纳税申报表里 本期数和本年数 下面 分为 : 货物及劳务;服务、不动产和无形资产 我应该将财务软件里 利润表重的营业收入,填在 申报表里的 货物及劳务呢?还是 服务、不动产和无形资产呢?
老师,小规模报增值税的时候出现这个界面,说我们再在税务机关登记的是兼有货物及劳务和服务、不动产和无形资产的增值税纳税人,那就是说我们要是出租场地的话,开租赁费是属于我们主营业务收入是么?我们是服务行业
老师,这个要去哪里增加服,不动产和无形资产?网上有地方可以增加吗?另外:他说我们在税务机关登记的是货物和劳务,这个是什么时候登记的?注册公司的时候吗?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某企业拟采用以下方式筹资4000万元:(1)发行债券面值1000万元,溢价发行,发行价格为1200万,筹资费率2%,票面利率10%; (2)普通股1500万元,每股发行价格15元,每股发行费用1.5元,预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长4%。 (3)优先股500万元,每股发行价格10.5元,发行费用0.5元,预计每股每年股利1元。 (4)从银行借款800万,利率8%,筹资费用忽略不计。 该企业所得税税率为25%。要求: (1) 计算债券资本成本[填空1];(2)计算普通股资本成本[填空2];(3) 计算优先股资本成本[填空3];(4)计算银行借款资本成本[填空4];(5)计算加权平均资本成本[填空5]。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
那老师我们开了一张5%的租赁费普票,填在哪一行?
季度30万以内的,在第十行里面填写的第二列。
我们3%的点和5%的点加在一起都没超过30万,在第十行这里填他们两个的不含税销售额的合计数对么
对的,是的,是这么做的。
老师,这个第20行的金额是怎么算出来的?我们就开了两张普票,一张1%的3680(含税),一张5%的30000(含税)
不含税的销售额乘以税率,3%的按照3%来,5%的按照5%的来。
3643.56*3%+28517.43*5%么?那这样的话,这个金额是不是不对了
是的,不对的,你自己修改。
老师,我们这个月税一共是1%36.44+5%1428.57=1465.01.这个现在在应交税费-未交增值税贷方。 减免了这部分的科目是不是做一张凭证 借应交税费-未交增值税1465.01 贷营业外收入-税金减免1465.01
不交税的直接结转到营业外收入就可以了。
那我这样做科目也可以对么,只要转到营业外收入就好了
是的,是这么做的。不需要你这么麻烦的。
好的,谢谢老师解答了好多问题,超有耐心~
不用客气,工作愉快。