老师，小规模报增值税的时候出现这个界面，说我们再在税务机关登记的是兼有货物及劳务和服务、不动产和无形资产的增值税纳税人，那就是说我们要是出租场地的话，开租赁费是属于我们主营业务收入是么？我们是服务行业

那老师我们开了一张5%的租赁费普票，填在哪一行？

季度30万以内的，在第十行里面填写的第二列。

我们3%的点和5%的点加在一起都没超过30万，在第十行这里填他们两个的不含税销售额的合计数对么

对的，是的，是这么做的。

老师，这个第20行的金额是怎么算出来的？我们就开了两张普票，一张1%的3680（含税），一张5%的30000（含税）

不含税的销售额乘以税率，3%的按照3%来，5%的按照5%的来。

3643.56*3%+28517.43*5%么？那这样的话，这个金额是不是不对了

是的，不对的，你自己修改。

老师，我们这个月税一共是1%36.44+5%1428.57=1465.01.这个现在在应交税费-未交增值税贷方。 减免了这部分的科目是不是做一张凭证 借应交税费-未交增值税1465.01 贷营业外收入-税金减免1465.01

不交税的直接结转到营业外收入就可以了。

那我这样做科目也可以对么，只要转到营业外收入就好了

是的，是这么做的。不需要你这么麻烦的。

好的，谢谢老师解答了好多问题，超有耐心~