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老师你好,个人独自企业向有限公司借款,公司那边的会计科目是借:其他应收款,应收利息,贷:银行存款,而我方是直接计借:银行存款,贷:其他应付款,利息另外在做科目借:财务费用,贷:应付利息,出现了两边的请他应收款跟其他应付款的余额不一致,个人独自企业现在要怎么处理呢

2023-07-09 10:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-09 10:21

你好 个人独资企业向有限公司借款,公司那边 借:其他应收款,贷:银行存款 计提利息的时候,借:其他应收款,贷:其他业务收入,应交税费—应交增值税 个人独资企业账务处理是 借:银行存款,贷:其他应付款 计提利息的时候,借:财务费用,贷:其他应付款 这样其他应收款和其他应付款,就是一致的

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:24

但是我在做的时候,是借款部分全部录入的没有分利息的,利息部分是重新算的再做,这样就是会出现差额

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齐红老师 解答 2023-07-09 10:25

你好,按我上面回复的步骤处理,是没有差额的

你好,按我上面回复的步骤处理,是没有差额的
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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:30

个人独自企业,其他应付款,其他应收款跟预付账款,能调的吗

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齐红老师 解答 2023-07-09 10:31

你好,其他应付款,其他应收款是同一个明细吗?  其他应付款和其他应收款,跟预付账款,是不能直接调整的

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:32

是的,都是同一个明细

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齐红老师 解答 2023-07-09 10:32

你好,其他应付款,其他应收款是同一个明细,可以做相应的调整处理 

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:50

个人独自企业,其他应付款-法人能不能跟预付账款调整

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:51

个人独自企业,其他应付款-法人能不能跟其他应付款-借款,调整

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齐红老师 解答 2023-07-09 10:53

你好,不同的明细,是不能直接调整的

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:54

但是个人独自企业最终不是归法人所有的吗,为什么不可以呢

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齐红老师 解答 2023-07-09 10:54

你好,其他应付款-借款,这个是核算什么业务呢?  

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:57

向供应商借款的,但是有一部分是放在预付账款有部分是放在其他应付款的

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快账用户2338 追问 2023-07-09 10:58

应付利息这部分能不能冲减掉其他应付款-法人呢

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齐红老师 解答 2023-07-09 11:01

你好,其他应付款-法人  和  其他应付款—供应商,这样是无法冲销的 应付利息这部分(其他应付款-某某公司),是不能冲减掉其他应付款-法人的

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你好 个人独资企业向有限公司借款,公司那边 借:其他应收款,贷:银行存款 计提利息的时候,借:其他应收款,贷:其他业务收入,应交税费—应交增值税 个人独资企业账务处理是 借:银行存款,贷:其他应付款 计提利息的时候,借:财务费用,贷:其他应付款 这样其他应收款和其他应付款,就是一致的
2023-07-09
您好 借:其他应付款18.5万,贷银行存款18.5万,再借财务费用3.5万,贷其他应付款3.5万 这样比较清晰
2022-04-26
借款的利息,计入其他业务收入,计算销项税
2024-02-19
您好,不对,3个往来科目最好用一个,财务费用不要做 借入 借:其他应收款 贷短期借款 还息时 借:其他应收款 贷:银行 收到利息 借:银行 贷:其他应收款 还本时 借:短期借款 贷:银行 收到本时 借:银行 贷:其他应收款
2023-07-25
同学你好 不可以 不是你们名义贷款的
2021-03-18
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