您好，季报时的利润表，本年累计是1-6月，本月金额=4-6月吧

您看下哈

哦，那没错本年累计是1-6月，本月金额=4-6月

您好，第二季度所得税=1-6月应交所得税-第一季度已交，对吗？其实是按1-6月利润总额，得出应交所得税-第一季度已交，这样理解？

对，算出总的应纳税额再减去一季度已经交的，就是二季度应该缴纳的。

您好，1-6月小规模票开错了但季度都不超过30万，开成免税的了，7月把之前的票按免税红冲，再按1%开票，可以吗？

你好，没问题，这个是可以

您好，小规模季报时还用改吗？例如之前开10100，直接是收入10100，增值税是免税，就按照票面金额申报就可以吧？

对，按照票面金额申报就行的。

您好，应收科目代码1122000，现在建账到1122995，新建11221000不行，这个怎么办啊？

抱歉，这个问题不太确定

嗯，好的，非常感谢您

不客气，帮忙给个五星好评

您好，小规模没超过30万，您看看就填这个表就可以了吧，不是特殊行业，填的没有问题吧

对，开普票这么填写就可以了

您好，想问您，小规模开专票的话有什么要求吗？还有开1%或3%这个没什么限制吧，就是看客户要求，是吗？

原则上是开1％都税率的，因为现在不是优惠税率吗

嗯，是的，您好，我看有些小规模开的是3%的专票，这个开票的时候都可以选1或3，看客户要求，这么理解对吗？