老师好，我们做完审计调整事项，怎么调账调报表，有往来的重分类。

但是报表不平，资产负债表跟利润表勾稽关系也对不上

同学，你好 报表不平？是哪里不平

未分配利润差个四万多，

同学，你好 嗯，这个直接录入

麻烦老师说些这些咋调整

同学，你好 比如实收资本调整，你账上是多少？？

借方那些都是要调整的金额，你说往来科目重分类不用调，那实收资本怎么调呢，实收资本要调到其他应收应付里面，这样不就是不平衡了么

同学，你好 比如实收资本调整，你账上是多少？？ 为什么审计要调整这个金额，理由是什么？？

账上金额就是表格上的数字1439700，理由是往来款不算是投资款所以要调整

同学，你好 好的，实收资本调整分录 借：实收资本1439700 贷：其他应付款1439700

这样岂不是其他应付调了，那你说的重分类不影响往来科目指的是什么呢？其他涉及的其他应收应付都不调？请看表格上的调整事项

同学，你好 你是实收资本做错了，这个要调整的 会计报表的重分类，调表不调账，即不调整明细帐和总帐，只调整报表科目余额，具体说来，它根据会计明细科目的期末余额而非总账余额（净值）而定，当 资产类 往来会计科目期末出现 贷方余额 时，这时不再是债权而是一种债务， 应重新分类到负债类科目 ；反之，当 负债类 往来科目期末出现 借方余额 时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到 资产类科目 中去。

我就想知道我那些表格上的数据都咋调整，分录怎么做，报表能平衡。能解决实际问题不，发那些不也没用？追问次数就这么少，不解决根本问题？