老师好，想问一下关于劳务派遣公司，已开出发票，但工资还没发放，这种情况工资可以先计提的，对不

分录要怎么写呀。是不是-----借：主营业务成本---人工成本 10000 贷：应会职工薪酬 10000

应交税费--简易计税 要不要

是简易计税的吗 应交税费应交增值税简易计税 这样

是的。劳务派遣是放在应交税费--应交增值税--简易计税的吧

对的 是这样做的哦

老师，现在公司出现了这种情况，我要怎么处理呀。开出一张劳务派遣发票5万，实际 支付员工工资是51000元，是亏损的。那种情况要怎么处理呀

问了老板了，当时投标没去先预算一下，一投要中标了，只能硬着头皮做了、

那你正常做分录就可以了 最后结转损益就是亏损的了

老师，你帮我看看是不是这么处理呀1；借：应收账款 5万 贷：主营业务收入 47619.05 贷：应交税金--应交增值税--简易计税 2380.5元； 应扣减的费用：借：主营业务成本--人工成本 48571.43元 贷：应付职工薪酬--45.1万 贷：应交税金--应交增值税 -简易计税 -2428.57，这样对吗

应付职工薪酬--5.1万

贷收入贷销项才对 为啥贷工资贷销项

也就是相抵减的不要做分录，对不