咨询
Q

老师好,想问一下,公司开了张劳务发票50000元,是第三季度,但工资还没有发放,象这种情况是不是可以先计提的呀

2023-08-15 17:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-15 17:11

好,是的,正常进行就可以了,对的。

头像
快账用户8181 追问 2023-08-15 17:20

比如开出5万,借:应收账款 5 贷:主营业务收入4.7619万元 应交税费-简易计税0.2381万元;计提工资:借主营业务成本4.5万 贷:应付职工工资 4.5万元;借:主营业务成本0.2142万元 ,贷:应交税费-简易计税 0.2142万元

头像
齐红老师 解答 2023-08-15 17:27

最后一个分录主营业务成本的时候,那不应该再有应交税费了

头像
快账用户8181 追问 2023-08-15 17:38

如果这部不做,税要交多了呀

头像
齐红老师 解答 2023-08-15 17:48

结转成本不会有税款的呀。你要是采购是有进项,所以也不存在销项的。

头像
齐红老师 解答 2023-08-15 17:48

成本里是不存在销项的呀。

头像
齐红老师 解答 2023-08-15 17:48

销项的这个税额是和收入一起的,他们是一组的。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
好,是的,正常进行就可以了,对的。
2023-08-15
同学你好 可以先计提的
2023-07-12
你看没有发放也是这么做的
2023-09-11
你好,先计入劳务成本科目 实际有收入的话,劳务成本再结转到主营业务成本,这样收入成本匹配的
2023-10-22
您好,一般是先零申报,再去大厅修改报表,改成负数,可以申请退税,也可以留着下次抵减
2023-10-12
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×