老师，您好，咨询个问题吧

有个商贸公司记供应商应收账款流水账，咋记合适？

你好，如果是流水账的话，你单独做个表格给这个供应商，然后每次发生就记到这个表格里面。

记的手工帐

你好，你是记的流水账还是按权责发生制来做的？

表头，日期，增加金额，减少金额，应收账款

你好可以的，你这样做没问题。

增加金额只有供应商回购货了和退我们多打的款了才有。减少记我们打给他的货款。

这样记总感觉哪里不对

你好，你这个减少也应该再增加一列来体现的。

主要是流程，买厂家的货时，先打定金，要货的时候按照暂估的单价和暂估的吨数再打货款。等货装完，过了磅，按照实际的吨数计算货款（一般暂估时打的款多），剩余的货款下次拉货再冲掉。

你好，做流水账确实是很难弄得清楚这些，还是要有软件，按权责发生制更清楚。

实际吨数计算的货款也不是实际的货款，因为吨单价是暂估的，根据大盘确定了吨单价，再按照确定了的吨单价和实际数量再计算一遍金额，这时候应收账款余多少很重要。所以这个应收账款格式咋设置合适些

你好！这个老师也没有操作过了。都是用权责发生制来做的。没有设立过流水账的表

我也没有手工操作过账务，这类的行业，感觉重复工作，还很麻烦，又不能用财务软件

为什么不能用软件呢？

因为第一次是付订金，第二次付款时单价和数量是暂估付的，第三次计算是按照实际的数量，暂估的单价。第四次计算是按照实际数量实际大盘价。还不是一个月内完成的单子，有时候是2个月后才能完成的这个单子。有时候3个月后，吨单价才定下来

你好！这些暂估啥的，都在摘要写。

好的，我试试吧，谢谢老师