本公司1月份收到一张增值税专用发票（假如价10000，税600，价税合计10600），且已经抵扣使用了。现在因服务中止，该发票需要冲红，申请填开了红字发票，收到该红字发票之后，该如何入账？抵扣平台该如何操作？

？收到的蓝字发票已经入账并且已经抵扣了

红字信息表也提交对方开红字发票了

已经抵扣的税金问题，报税平台是否需要特殊操作？

你好；    那你要转出   做分录； 同时附表2 报转出金额 ；    

我收到红字发票记账红冲时，税金做负数了 不就代表已经转出了吗？

你好；      先开红字信息表做转出分录 ； 附表次月报 转出 ；然后收到 红字发票做红冲； 借   应付账款或者银行存款贷库存商品  

开红字信息表做转出分录？收到红字发票再做红冲？这样的话不就做重复了吗？

你好；1. 对的；就是这样的思路； 怎么会重复；  第一笔转出是税额部分； 第二笔是含税总额  来红冲  

麻烦写下详细的会计分录吧

收到的红字发票 在平台上需要进行什么操作吗？

你好； 上面就是详细分录哦 ；  不用操作哈   

要是该专票没有抵扣的话，那收到红字发票的话 直接红冲就行是吧？

你好1；  是的；销售方就收到   退的发票直接红冲 开红字信息表和发票的  

另外根据红字信息表做税额转出的分录 借贷方分别记什么科目？

你好；       先开红字信息表做转出分录 、借库存商品 贷应交税费-应交增值税 -进项税转出    ； 附表次月报 转出 ；然后收到 红字发票做红冲； 借   应付账款或者银行存款贷库存商品   

借 库存商品？

你不是购进了货物吗 ？ 你没有 收到货物吗   

一个保险服务发票

那你之前 保险费发票 ； 收到的时候  怎么做借贷方科目 ； 我 好判断； 如果你不写 之前分录 ； 等下不好判断转出和红冲发票分录的 

收到蓝字发票的时候 借 主营业务成本 应交税费--进项税额 贷 预付账款