作为购买方，我5月份收到一张购买办公用品的专票，我已经入账并且抵扣进项税额，现在6月份了，已经申报完增值税了，才发现发票错了，我开具信息表，让对方开红字发票，请问，应该怎么进行账务处理？

您好！你借应收账款贷管理费用应交税费—应交增值税—进项税额转出

2022-06-09

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出，你开了红字信息表做这个。

2022-05-13

你好同学，你找到进项表表二的一个，第二个部分有个进项税额转出里面，你打开那里可以进行转出的。23行

2022-05-16

你好；你说下你之前收到专票怎么做分录的。我好判断科目去走；重新开票的金额与你原来蓝字发票是一致的嘛

2022-05-13

同学你好，　 1、6月取得红字发票时，在将已抵扣的进项税额进行转出时：　　借：原材料（或库存商品等科目）-8743.36 　　贷：应付账款-9980 　　应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 2、结转转出的进项税额时：　　借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 　　贷：应交税费——未交增值税 1136.64 　　缴纳增值税时：　　借：应交税费——未交增值税 1136.64 　　贷：银行存款 1136.64

2022-06-30