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老师请问下,总公司和分公司合并所得税报表,但总公司里面的所得税报表这三项怎样填写?

老师请问下,总公司和分公司合并所得税报表,但总公司里面的所得税报表这三项怎样填写?
2023-07-13 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-13 09:47

您好,是按总分公司各自报表数据填写

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快账用户1659 追问 2023-07-13 09:48

但是分公司的利润 总额是亏损,填到总公司所得税报表里面还是要交所得税?

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齐红老师 解答 2023-07-13 09:51

您好,这个是需要看最后的分配表

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您好,是按总分公司各自报表数据填写
2023-07-13
你好,你现在要填哪一个公司的?
2024-04-15
你好 第一步:总公司应将分公司的收入成本汇总计算,填报在种公司《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》相应栏次。 第二步:根据税法要求,分公司的分摊比例要按照上年度各分公司的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算。 第三步:总公司在预缴申报时,除需要报送《预缴申报表主表》和《分配表》外,还要报送:总公司本季度财务报表和分公司财务报表。 第四步:总公司预缴申报后,要取得加盖主管税务机关受理专用章的《分配表》,将复印件分别交分公司。 分公司的操作为, 1、分公司根据甲公司分配的所得税额,填报《预缴申报表主表》,向各自主管税务机关做预缴申报,注意:分公司只需要填写第30行、第32行、第33行三行。 2、分公司将取得的加盖甲公司主管税务机关受理专用章的《分配表》复印件,随同分公司的《预缴申报表主表》向主管税务机关报送。
2023-07-13
同学您好,     独立核定的话,季度各自预交,年终总公司汇算清缴   独立核算的话,季度各自预交,年终总公司汇算清缴
2023-07-13
你好,只需要填写总公司的就可以。
2021-10-14
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