老师，麻烦帮我解答下，这个科目余额表里面的本年累计借方是一直等于本年累计贷方的，但是横项的关系式我没算明白，这个期末余额和本年累计之间有计算关系吗？也就是说这个金蝶kis云导出的科目余额表，你看期初和期末的应收借方余额是一样的，但是中间的本年累计金额借方减贷方差额是1946758.14，正常逻辑期末余额不是＝期初+本年的发生额，如果用这个余额+1946758.14的话那就不对了。我就不懂，这个逻辑关系是什么，麻烦老师答复下
同学，你好，你这个数据是新建账套的，不是一整年完整的数据吧
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你好，我中途接到其他公司的账务处理。对方有提供科目余额表，科目余额表上有期初余额和本期发生额(借贷)，本年累计(借贷)，还有一个期末余额。我需要根据这些录入金蝶期初数据中，金蝶里面的本年累计(借贷)填的就是科目余额表的累计数吗？有点懵，请老师指教
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老师好，小企业会计准则，期中建账时非损益类有期初余额，本年累计借贷方。但给我的最近一期的科目余额表有期初余额借贷方，本期发生额借贷方，本年累计发生额借贷方，期末余额借贷方，几年的账了重新建账的录入问题。另外科目余额表中转出未交增值税有两个不同的金额，一个做二级一级做三级明细，我该怎么合并？最后应交税费这个一级科目的期末余额是否是应交税费二级三级科目期末余额的贷方减去其借方的金额？
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老师，这个题目答案是，贷方700 因为期末贷方余额年初贷➕本期贷➖本期借， 但我有点不明白的是1、累积折旧属于资产类， 为什么用期末贷方余额计算呢？ 2、它借方200，贷方600➕300，借贷必相等的话应该是借方加700吧
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老师，年中建账时，本年累计数借贷有差额。 我看大家都说如果期末无余额的科目不用录入本年累计数借贷方，可是比如，应收账款年初借方300，本年累计贷方300，期末无余额。这种不用录入吗？不录入本年累计那不本年累计就不相等了？
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老师我想学习下，为什么我的资产负债表是平的，但是到科目余额表就不平衡了，这个所有的本期借方都要等于本期贷方的话，预收账款是新增进去的，但是我报表是平的，科目余额表不平，能帮我看下为什么嘛？还有就是这个科目余额表里面的本年借方累计是包括本期的借方增加数的吗？
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是的，他们这个科目余额表2022年之前的数据在用友软件里，22年更换成金蝶了，现在科目余额表账套用的都是金蝶了，那我这个23年5月份科目余额表等于现在的本年累计统计也都是不完整的吗？我不知道
是啊，中途建账，本年累计的数跟横项的余额没有关联关系了 你是期末余额的公式是对的
但是这个是23年的本年累计数啊，22年之前的才是另外一个软件的数据，应该不影响吧
是的，不影响的，跟22年的没关系
那既然没关系为什么，这个本年累计的横向关系式还是不对啊
是这样的，建账的时候 本年累计数取的是本年发生的数据累计起来的 而，期初数，建账时候的期末数 比如，你4月初建账，期初数是3月末的，本年累计数是1-3月的 所以，在新账套里，横项的关系式跟本年累计数是勾稽不起来的。 只要你的科目余额表是平的，那就可以启用账套
那也就是说，我可以不用管本年累计数了是吗？只要我本期的期末勾稽关系对就好，一般对外的报送财务资料，需要科目余额表的也不需要本年的累计数吧
是的，你的理解是正确的。