演示账套

老师我想学习下，为什么我的资产负债表是平的，但是到科目余额表就不平衡了，这个所有的本期借方都要等于本期贷方的话，预收账款是新增进去的，但是我报表是平的，科目余额表不平，能帮我看下为什么嘛？还有就是这个科目余额表里面的本年借方累计是包括本期的借方增加数的吗？

2023-07-13 12:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-07-13 12:47

本年借方累计数是包括本期的借方增加数的，正常来说只要借贷方一致，科目余额表肯定也是平的，你发的这个图太模糊了，看不太清楚

快账用户4741 追问 2023-07-13 12:51

那资产负债表平的，但是科目余额表就是借贷方不一致，主要我是调整了数据，报表出来后倒着调了，现在不知道怎么办按道理说报表平的，科目余额表按着调整数据的借贷方调整不应该也是平的吗

齐红老师解答 2023-07-13 13:13

你是只调表没有调账吗？你是用的什么财务系统？是用友吗

快账用户4741 追问 2023-07-13 14:13

用的金蝶kis云，对只调表，没调账，现在需要科目余额表，还得再倒着调，发现不平

齐红老师解答 2023-07-13 14:16

你把调表的事项还是单独做好分录，然后重新再从系统导出科目余额表，根据额外做的分录再一笔笔进行调整增加，这样应该就能平

本年借方累计数是包括本期的借方增加数的，正常来说只要借贷方一致，科目余额表肯定也是平的，你发的这个图太模糊了，看不太清楚

2023-07-13

您好，您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目，例如减值准备，累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式，还需要减去备抵科目的贷方余额。你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目

2021-10-26

同学如果不录入本期累计借贷的话，本年累计数就只有11个月，可以录也可以不录入

2022-03-24

具体你是怎么动的

2019-11-01

你好。期初借贷平衡本年累计借贷平衡本期借贷平衡期末余额借贷平衡应该这个图片没有截全，你看下最后的合计

2022-12-30

领取会员