老师，我们公司开具京东店铺，从公户交的保证金，请问下怎么记分录，需要附带收据吗？

郭老师您好，公司在京东商城开有店铺，京东商城结算时会由他们承担一些京东券、京豆、红包等给予商家，作为我们的收入随货款结算到我们的对公账户上，已经入账作为我们的货款收入了，但因为是京东商城承担的，是作为他们的费用，需要我们按年度把这部分开发票给他们，我们可以开促销服务费、推广服务费等，您看我们是19000元，我开出发票怎样做账呢？是不是红冲原来做的收入和销项税额，再做开发票的收入和金额，对吗？

老师您好，我想问下2017年的时候我们公司给京东转了5万订金，当时怎么转的钱不知道了，老板也没说转钱的事，我也不知道，也没记账，现在5万保证金退回来了，退到对公账户上了，当时2017年给京东打钱的时候没有入账，也找不到别的凭据了，只有一张京东入账凭据，您看用这个凭据入账行吗？怎么做分录？

老师好！我公司原来收了客户的保证金2万元，当时开了收据给客户，现在因业务需要，要从这笔两万的保证金当中扣下一万的加盟管理费，保证金变成一万，请问这样要怎么操作好？要客户退回收据从新开吗

请问老师我们是一家一般纳税人酒店，下面有出租出去的店铺，收的这些店铺的水电费都是按简易计征的，每个月这部分的增值税都交了的，这部分是没有抵扣进项的，请问这种情况下我们收的电力公司和供水公司开给我们的专票可以全额抵扣吗，因为最近专管员说下面店铺这部分产生的金额要我们从进项里减出来，是要这样处理的吗

问题一、我们分公司是从总部进货，分公司有店铺，每天店铺都有卖出的产品，从总部进货是需要把成本价支付给总部，总部和分公司是独立核算自负盈亏，请问这个会计分录怎么写合适？ 问题二、分公司店铺卖出去东西后产生收入了，比如这一单卖出去了100元，我就是跟总部会计说给我（我代表分公司）开个100元的专票，然后我收到总部开过来的进项专票后在用分公司名义开给客户一百元销账专票，对吗？请问这个会计分录怎么写合适？如果每天产生一百多单，难道我要写一百多个会计分录和收总部开过来的和开给客户一百多张专票吗？请问这种会计分录如何处理毕竟合适？老师