二季度所得税已申报，税款已缴纳，但发现第一季度企业所得税报表出现营业收入填错，二季度营业收入数字正确。这种情况咋办

您好，这种情况无所谓的。

2023-07-17

你好你的利润表有修改吗？如果是的话需要去修改更正第一季度。

2024-07-09

你好，填写的是一到六月份的累计。

2022-07-13

资产总计不超5000万从业人数不超300人利润不超300万小型微利企业营业收入300%2B300=600 营业成本180%2B160=340 费用40%2B60=100 利润总额600-340-100=160 第一季度预缴(300-180-40)*5%=4 第二季度享受暂缓所得税160*5%-4=4

2020-12-16

你好这个您缴纳税款那可以改吗？要是不可以手工改可能得找税局大厅申报一下了账上可以把多交那部分先冲回借：所得税费用红字4218.88-3978.58=240.3 贷：应交税费-应交企业所得税红字240.3 这多交的240.3会先在借方余额里这样看以后交税时候或是退税时候处理假设下次计提所得税费用是780 但是实际缴纳是780-240.3=539.7 借：所得税费用780 贷：应交税费-应交企业所得税 780 借：应交税费-应交企业所得税539.7 贷：银行存款539.7 这样就平了

2021-08-24