请问代账公司下的一家商贸公司，只有销项发票，没有进项发票。这种应该怎么做账？我看以往的做法是，按季度做账，确认收入后，将销项税额做未达起征点免税处理，并计入营业外收入。没有工资表，却计提一笔工资进管理费用，不知道他的工资数额是怎么确定的。然后结转损益，将主营业务收入，营业外收入，以及管理费用结转到本年利润。一个季度的账目就这样结束了。而且不论工资还是确认收入都是走库存现金，不走银行存款。

他们用的金财代财务软件，然后凭据就只有从系统里采集的销项发票数额和销售对象。没有其他数据了。如何结转成本呢？

你好，学员，这个是账面结转成本没，一般是手工结转的

请问具体怎么做呢

借主营业务成本 贷库存商品

他只有销项发票，不清楚成本

销项发票意味着销售了，要有成本，不然收入成本不匹配。问企要一下销售成本

他们肯定提供不了成本资料，不然他们不会莫名其妙地做一笔工资计提和支付，关键是这工资的数据我都看不懂他们怎么取的数。