长期待摊费用下设的两个科目固定资产改良支出和其他摊销，当时都是计入长期待摊费用_其他摊销的，也应该从这个科目摊销，可是摊销时候有几笔走长期待摊费用_固定资产改良支出了，所以这个科目出现了负数，这个怎么调老师，去年就开始了

就是贷方有数

老师是我上面说的不清楚吗

那你就是冲销，做以前年度损益调整，借 长期待摊费用  贷 以前年度损益调整，借 以前年度损益调整  贷 未分配利润

那本年的呢

本年怎么填

借长期待摊费用_其他摊销贷长期待摊费用_固定资产改良支出吗

老师在吗

嗯对，就是这样做的，这个分录是没错的哈，在的

做反了吧上面的