采购购买原材料，先垫付，后现金报销。货款太少，不予开票，我做内账，完整分录是

12月份采购自己垫钱买的材料入系统进货单，借原材料，其他应付款，生产领用借生产成本贷原材料，但是现在报销时候只有收据，财务经理说收据不可以用，必须用票冲，现在采购用油票来冲材料费，那我这个账务怎么处理呢

1、到银行提取现金34000元，以备购买材料；2、购入原料甲38000元，增值税6080元，运杂费500元，款项现金支付34000元，余款暂欠，材料未到；3、购入甲材料500公斤，价款78000元，乙材料200公斤，价款67000元，对方开来增值税专票，税额18850，同时对方代垫1400元运费（按照甲乙材料的重量分配）。所有款项开出3月期银行承兑汇票一张。材料未到；4、预付甲材料货款60000元；5、转账归还上月购入甲材料的货款78560元；6、采购员到上海出差预借差旅费5000元，转帐付讫；7、采购员报销差旅费5635元，之前预借5000元，余款打到其工资账户中；8、原购入的甲材料运到，如数验收入库；（第3题）（写会计分录）

1、到银行提取现金34000元，以备购买材料；2、购入原料甲38000元，增值税6080元，运杂费500元，款项现金支付34000元，余款暂欠，材料未到；3、购入甲材料500公斤，价款78000元，乙材料200公斤，价款67000元，对方开来增值税专票，税额18850，同时对方代垫1400元运费（按照甲乙材料的重量分配）。所有款项开出3月期银行承兑汇票一张。材料未到；4、预付甲材料货款60000元；5、转账归还上月购入甲材料的货款78560元；6、采购员到上海出差预借差旅费5000元，转帐付讫；7、采购员报销差旅费5635元，之前预借5000元，余款打到其工资账户中；8、原购入的甲材料运到，如数验收入库；（写会计分录）

1、到银行提取现金34000元，以备购买材料；2、购入原料甲38000元，增值税6080元，运杂费500元，款项现金支付34000元，余款暂欠，材料未到；3、购入甲材料500公斤，价款78000元，乙材料200公斤，价款67000元，对方开来增值税专票，税额18850，同时对方代垫1400元运费（按照甲乙材料的重量分配）。所有款项开出3月期银行承兑汇票一张。材料未到；4、预付甲材料货款60000元；5、转账归还上月购入甲材料的货款78560元；6、采购员到上海出差预借差旅费5000元，转帐付讫；7、采购员报销差旅费5635元，之前预借5000元，余款打到其工资账户中；8、原购入的甲材料运到，如数验收入库；（写会计分录）

去年12月份采购自己垫钱买的材料入系统进货单，但是现在报销时候只有收据，财务经理说收据不可以用，必须用票冲，现在采购用油票来冲材料费，那我这个账务怎么处理呢，之前做账入系统是借材料，贷其他应付款，生产领料然后产成品销售