去年12月份采购自己垫钱买的材料入系统进货单，但是现在报销时候只有收据，财务经理说收据不可以用，必须用票冲，现在采购用油票来冲材料费，那我这个账务怎么处理呢，之前做账入系统是借材料，贷其他应付款，生产领料然后产成品销售

就是没有发票，有的是微信直接付款，没有收据，有的是有收据，所以让拿油票冲，

同学你好 对的 直接冲就可以

分录怎么写呢

同学你好你收到发票了吗

没有呢，采购报销拿油票来申请报销，这个油票是有的，但是采购时候小零件没有发票

同学你好 收款方名下有营业执照吗

有的，但是人家不愿取给代开发票，买的东西钱少

同学你好 那你只能计入营业外支出

那我这个账务怎么处理呢，怎么做分录

同学你好 借营业外支出 贷银行存款

那我之前的做的账买材料领用生产，借原材料，贷其他应付款，借生产成本-材料，贷原材料，生产产品卖出去，这些不用管吗，直接做营业外支出，银行存款，而且采购是用油票来冲这些发票进行报销

嗯 这个不用管的哦

那你的意思是我生产产品完工销售，都不用管这些分录，直接做这个营业外支出就行 了